Kurzfassung der Richtlinien zur Bekämpfung von Geldwäsche

Grundsatzerklärung

GrowthNext F.Z.E. ist fest entschlossen, Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und die Umgehung von Sanktionen zu verhindern. Unerschütterliche Einhaltung der geltenden Gesetze und Vorschriften dient dazu, den Ruf von GrowthNext - F.Z.E's zu wahren und das öffentliche Vertrauen in GrowthNext F.Z.E. aufrechtzuerhalten.

Daher ist es ratsam, dass GrowthNext - F.Z.E eine Anti-Geldwäsche-Politik (AML) etabliert, die die vorgeschriebenen Maßnahmen festlegt, die zu beachten sind, um die effiziente Umsetzung von Richtlinien zu gewährleisten, die die Erreichung übergeordneter organisatorischer Ziele unterstützen, während die Einhaltung des regulatorischen Rahmens für bestimmte nicht-finanzielle Unternehmen und Berufe (DNFBP) in den Vereinigten Arabischen Emiraten (VAE) sichergestellt wird. Der Geltungsbereich der AML-Politik sollte alle Unternehmen umfassen, an denen GrowthNext - F.Z.E Eigentumsanteile hält.

Politische Ziele

Definition der Geldwäsche

Es ist wichtig zu beachten, dass Geldwäsche immer eine absichtliche Handlung ist und nicht durch bloße Fahrlässigkeit begangen werden kann. GrowthNext - F.Z.E erkennt jedoch an, dass Handlungen, die grobe Fahrlässigkeit zeigen, insbesondere solche, die das Versäumnis betreffen, Verdachtsmomente für Straftaten an die Financial Intelligence Unit (FIU) zu melden, strafrechtliche Verantwortung nach sich ziehen können.

Gesetze und Vorschriften

Gemäß den Vorschriften sind Finanzinstitute in den Vereinigten Arabischen Emiraten (VAE) verpflichtet, einen risikobasierten Ansatz zu verfolgen, um ihren gesetzlichen Verpflichtungen nachzukommen. Diese Anforderung gilt für verschiedene Aktivitäten wie die Kundenakquise und die Durchführung regelmäßiger Bewertungen zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) im Verlauf der Geschäftstätigkeit. GrowthNext - F.Z.E ist voll und ganz verpflichtet, ein robustes und sorgfältiges risikobasiertes Compliance-Programm in strikter Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorgaben und den besten Praktiken der Branche umzusetzen.

Ermittlungsbefugnisse und Strafverfolgung

Die Überwachung der Meldung und Untersuchung mutmaßlicher illegaler Finanzaktivitäten in den Vereinigten Arabischen Emiraten (VAE) obliegt der Financial Intelligence Unit (FIU) der Zentralbank der VAE. Die Staatsanwaltschaft ist befugt, in diesen Fällen rechtliche Schritte einzuleiten, die vor den Strafgerichten verhandelt werden.

Verteidigung

Die Verordnung sieht keine rechtlich festgelegten Verteidigungsmöglichkeiten speziell für Geldwäschevorwürfe vor. Die nach dem Recht der Vereinigten Arabischen Emirate (VAE) geltenden Verteidigungsmöglichkeiten bei Geldwäschevorwürfen unterscheiden sich nicht von denen, die für andere Straftaten gelten.

Es ist wichtig zu beachten, dass Strafverfahren im Zusammenhang mit Geldwäsche nicht durch Vergleich oder Absprachen beigelegt werden können. Sobald die Staatsanwaltschaft feststellt, dass die Handlungen den Tatbestand der Geldwäsche erfüllen, ist ihr kein Ermessensspielraum mehr gestattet, und sie ist verpflichtet, den Fall an die Strafgerichte zu verweisen.

Erkennung ungewöhnlicher/verdächtiger Transaktionen

Als ein Unternehmen, das im Einzelhandel im Geschäftsmodell B2C (B2C) tätig ist, umfassen die Transaktionen von GrowthNext - F.Z.E's überwiegend Einzeltransaktionen im Bereich von $9 bis $999. In Übereinstimmung mit den gesetzlichen Verpflichtungen wird ein sorgfältiger manueller Genehmigungsprozess für jede Transaktion gewissenhaft durchgeführt, wobei die Grundsätze der Sorgfaltspflicht angewendet werden. Dieser rigorose Ansatz dient dem Zweck, effektiv Transaktionen zu erkennen, die Anzeichen von Unregelmäßigkeiten, Abnormalitäten oder potenziell verdächtigen Aktivitäten aufweisen könnten. Durch die sorgfältige Prüfung und individuelle Genehmigung jeder Transaktion zielt GrowthNext - F.Z.E darauf ab, die Geschäftstätigkeiten zu schützen und die Einhaltung der relevanten Vorschriften und Standards zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und anderen illegalen Aktivitäten aufrechtzuerhalten.

Obwohl GrowthNext - F.Z.E sich derzeit im dritten Jahr seines operativen Bestehens befindet, wurde ein robuster und sorgfältiger Ansatz zur Dokumentenaufbewahrung implementiert. Folglich werden alle relevanten Aufzeichnungen und Dokumente für einen Mindestzeitraum von fünf Jahren sicher aufbewahrt, um den gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen zu entsprechen. Diese Praxis gewährleistet die Verfügbarkeit der erforderlichen Informationen für zukünftige Referenzen, Compliance-Prüfungen, potenzielle rechtliche Verfahren oder jeden anderen legitimen Zweck innerhalb des vorgeschriebenen Zeitrahmens.

Risikobewertung

Innerhalb von GrowthNext - F.Z.E gibt es eine eigenständige und dedizierte Risikomanagementeinheit, die mit der sorgfältigen manuellen Prüfung individueller Kundenprofile betraut ist. Mit einem Schwerpunkt auf umfassender Risikobewertung wird die Due Diligence gründlich bei den Kunden durchgeführt, nachdem ihre Risikobewertung bewertet wurde. Dieser Prozess ermöglicht es, potenzielle Risiken, die mit der Kundschaft verbunden sind, effektiv zu bewerten und zu mindern, und zwar in Übereinstimmung mit den geltenden rechtlichen und regulatorischen Rahmenbedingungen.

Resolutionen und Sanktionen

Bei Nichteinhaltung der festgelegten Standards sehen die Vorschriften administrative Sanktionen vor, um die ordnungsgemäße Umsetzung des Rechtsrahmens zu gewährleisten. Diese Sanktionen können verschiedene Maßnahmen umfassen, wie beispielsweise Verwarnungen, Geldbußen, Einschränkungen oder die Aussetzung von Geschäftstätigkeiten, die Festnahme von Vorstandsmitgliedern und Führungskräften, die für Verstöße gegen die Vorschriften verantwortlich gemacht werden, sowie die Beschränkung der Befugnisse von Vorstand und Führungskräften durch die Bestellung eines temporären Beobachters.

Im Falle einer Verurteilung wegen eines Geldwäscheverbrechens sieht das Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) strafrechtliche Maßnahmen vor, die finanzielle Strafen von AED 100,000 bis AED 10 Million umfassen, sowie die Möglichkeit einer Freiheitsstrafe von bis zu 10 Jahren.

Vermeidung von Briefkastenfirmen/Organisationen

GrowthNext - F.Z.E führt eine sorgfältige manuelle Überprüfung und Genehmigung jeder Transaktion durch und wendet die Grundsätze der Sorgfaltspflicht an. Dieses strenge Verfahren dient als präventive Maßnahme, um Geschäftsbeziehungen mit Briefkastenbanken oder -organisationen zu vermeiden.

Mitarbeiter bei GrowthNext - F.Z.E sollten jährlich Schulungen zu AML/CFT erhalten. Die Schulung umfasst:

1. Identifizierung und Meldung von Transaktionen, die den Regierungsbehörden gemeldet werden müssen
2. Beispiele für verschiedene Formen von Geldwäsche / Terrorismusfinanzierung, die Ihre Produkte / Dienstleistungen betreffen.
3. Informationen zu internen Richtlinien zur Verhinderung von Geldwäsche / Terrorismusfinanzierung und zur Eskalation verdächtiger Aktivitäten und Warnsignale.

GrowthNext - F.Z.E sollte eine Dokumentation seiner Schulungssitzungen führen, die möglicherweise Anwesenheitslisten und relevante Lehrmaterialien umfasst. Das Unternehmen sollte sicherstellen, dass alle neu erlassenen oder geänderten Gesetze zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT) sowie Aktualisierungen bestehender AML/CFT-Richtlinien oder -Praktiken den entsprechenden Mitarbeitern mitgeteilt werden.

Benanntes Compliance-Team

Das Risikomanagement-Team sollte regelmäßig Compliance-Tests durchführen, um die Einhaltung der gesetzlichen Anforderungen sicherzustellen. Ein benannter Compliance-Beauftragter sollte die Verantwortung für das umfassende Programm zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT) übernehmen, einschließlich der Koordination und Aufsicht über die täglichen Abläufe.