Informationen über interne Richtlinien zur Verhinderung von Geldwäsche / Terrorismusfinanzierung und zur Eskalation verdächtiger Aktivitäten und Warnsignale.

Politikstatement

GrowthNext F.Z.E. verpflichtet sich nachdrücklich zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und der Umgehung von Sanktionen. Unerschütterliche Einhaltung der geltenden Gesetze und Vorschriften dient dem Schutz des Rufs von GrowthNext F.Z.E. und der Aufrechterhaltung des öffentlichen Vertrauens in GrowthNext F.Z.E.

Daher ist es ratsam, dass GrowthNext F.Z.E. eine Geldwäschebekämpfungsrichtlinie (AML) einführt, die die vorgeschriebenen Maßnahmen festlegt, die zu beachten sind, um die effiziente Umsetzung von Richtlinien zu gewährleisten, die die Erreichung übergeordneter organisatorischer Ziele unterstützen, während die Einhaltung des regulatorischen Rahmens für bestimmte nichtfinanzielle Unternehmen und Berufe (DNFBP) in den {{VEREINIGTEN_ARABISCHEN_EMIRATEN}} (UAE) sichergestellt wird. Der Geltungsbereich der AML-Richtlinie sollte alle Unternehmen umfassen, an denen GrowthNext F.Z.E. Eigentumsanteile hält.

Richtlinienziele

Die Ziele der AML-Richtlinie sind wie folgt:

• Um präzise und eindeutige Richtlinien für GrowthNext F.Z.E. in Bezug auf Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und die Vermeidung von Sanktionen zu etablieren.
• Um klare und prägnante Erklärungen der Compliance-Verantwortlichkeiten zu geben, die alle Mitarbeiter erfüllen müssen.
• Um den Mitarbeitern Orientierung bezüglich ihrer täglichen Geschäftstätigkeiten im Einklang mit den gesetzlichen Anforderungen zu bieten.
• Um ein Arbeitsumfeld zu fördern, das eine Kultur der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften aufrechterhält, in der die Mitarbeiter ihre Aufgaben ausführen.

Definition von Geldwäsche

Gemäß den Bestimmungen des Artikels 2 des Gesetzes zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) wird das Verbrechen der Geldwäsche definiert als die Beteiligung an einer der folgenden Aktivitäten, in dem Wissen, dass die beteiligten Mittel aus einer Straftat stammen:

• Überweisungen oder Bewegungen der Erträge oder Verfügungen über die Mittel/Erträge mit der Absicht, ihre Herkunft zu verbergen oder zu verschleiern.
• Verbirgt oder tarnt die wahre Natur, Quelle oder den Standort der Erträge, einschließlich der Art der Verwertung.
• Erwirbt, besitzt oder verwendet die Erträge nach deren Erhalt.
• Hilft der Person, die das Verbrechen/Vergehen begangen hat, der Bestrafung zu entkommen.

Es ist wichtig zu beachten, dass Geldwäsche immer eine vorsätzliche Handlung ist und nicht durch bloße Nachlässigkeit begangen werden kann. GrowthNext F.Z.E. erkennt jedoch an, dass Handlungen, die grobe Fahrlässigkeit aufweisen, insbesondere solche, die das Versäumnis beinhalten, Verdachtsmomente von Straftaten an die Financial Intelligence Unit (FIU) zu melden, strafrechtliche Verantwortung nach sich ziehen können.

Gesetze und Vorschriften

Die Gesetze, denen GrowthNext F.Z.E. unterliegt und mit denen GrowthNext F.Z.E. konform ist:

• UAE Bundesgesetz Nr. 20 von 2018: Gesetz zur Bekämpfung von Geldwäsche und der Finanzierung von Terrorismus und illegalen Organisationen (AML-Gesetz).
• Kabinettsbeschluss Nr. 10 von 2019: Durchführungsverordnungen des Bundesgesetzes Nr. 20 von 2018 (AML-Verordnungen).
• UAE Bundesgesetz Nr. 7 von 2014: Bekämpfung von Terrorismusverbrechen.
• UAE Bundesstrafgesetz Nr. 3 von 1987 in der geänderten Fassung (Strafgesetzbuch).
• UAE Bundesgesetz über Strafverfahren Nr. 35 von 1992 in der geänderten Fassung (Strafverfahrensgesetz).
• UAE Bundesgesetz Nr. 5 von 2012: Bekämpfung von Cyberkriminalität.
• SCA Entscheidung (17/R) von 2010 über Verfahren zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
• UAE Zentralbankverordnungen über Verfahren zur Bekämpfung von Geldwäsche, insbesondere Rundschreiben Nr. 24/2000 und deren Änderungen durch Mitteilungen Nr. 1045/2004 und 2922/2008.
• Alle United Nations Sanktionen, die durch Ratifizierung durch die UAE anwendbar sind (einzeln und kollektiv, Verordnung und Verordnungen).

Gemäß den Vorschriften sind Finanzinstitute in den United Arab Emirates (UAE) verpflichtet, einen risikobasierten Ansatz zu verfolgen, um ihren gesetzlichen Verpflichtungen nachzukommen. Diese Anforderung gilt für verschiedene Aktivitäten wie die Kundenakquise und die Durchführung regelmäßiger Bewertungen zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) im Verlauf der Geschäftstätigkeit. GrowthNext F.Z.E. ist voll und ganz verpflichtet, ein robustes und sorgfältiges risikobasiertes Compliance-Programm in strikter Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorgaben und den besten Branchenpraktiken umzusetzen.

Ermittlungsbefugnisse und strafrechtliche Durchsetzung

Die Aufsicht über die Berichterstattung und die Untersuchung von verdächtigen illegalen finanziellen Aktivitäten in den United Arab Emirates (UAE) fällt in den Zuständigkeitsbereich der Financial Intelligence Unit (FIU), die unter der Zentralbank der UAE operiert. Die Staatsanwaltschaft behält sich das Recht vor, rechtliche Schritte in Bezug auf diese Straftaten einzuleiten, die im Rahmen des Strafgerichtssystems verhandelt werden.

Verteidigungen

Die Vorschriften sehen keine rechtlich festgelegten Verteidigungen vor, die spezifisch für Anklagen wegen Geldwäsche sind. Die Verteidigungen, die nach dem Recht der {{VEREINIGTEN_ARABISCHEN_EMIRATE}} (UAE) für Anklagen wegen Geldwäsche gelten, unterscheiden sich nicht von denen, die für andere Straftaten zur Verfügung stehen.

Es ist wichtig zu beachten, dass strafrechtliche Verfahren im Zusammenhang mit Geldwäsche nicht durch Vergleich oder Geständnisvereinbarungen gelöst werden können. Sobald die Staatsanwaltschaft feststellt, dass Handlungen eine Geldwäscheoffense darstellen, ist ein Ermessensspielraum der Staatsanwaltschaft nicht zulässig, und die Staatsanwaltschaft ist verpflichtet, den Fall an die Strafgerichte zu verweisen.

Erkennung von ungewöhnlichen / verdächtigen Transaktionen

Beispiele für verschiedene Formen der Geldwäsche / Terrorismusfinanzierung, die die Produkte / Dienstleistungen des Unternehmens betreffen.

Risikobewertung

Innerhalb von GrowthNext F.Z.E. gibt es eine eigenständige und dedizierte Risikomanagementeinheit, die mit der sorgfältigen manuellen Prüfung individueller Kundenprofile beauftragt ist. Mit einem Schwerpunkt auf umfassender Risikobewertung wird eine gründliche Due Diligence bei den Kunden durchgeführt, nachdem ihre Risikobewertung bewertet wurde. Dieser Prozess ermöglicht es dem Team, potenzielle Risiken, die mit der Kundschaft verbunden sind, effektiv zu bewerten und zu mindern, und zwar in Übereinstimmung mit den geltenden rechtlichen und regulatorischen Rahmenbedingungen.

Resolutionen und Sanktionen

In Situationen, in denen es zu einer Nichteinhaltung der festgelegten Standards kommt, bieten die Vorschriften administrative Sanktionen an, um die angemessene Umsetzung des regulatorischen Rahmens sicherzustellen. Diese Sanktionen können verschiedene Maßnahmen umfassen, wie z. B. Verwarnungen, Geldstrafen, Einschränkungen oder Aussetzungen von Geschäftstätigkeiten, Festnahmen von Vorstandsmitgliedern und der Geschäftsführung, die für Verstöße gegen die Vorschriften verantwortlich gemacht werden, sowie die Einschränkung der Befugnisse des Vorstands und der Geschäftsführung durch die Ernennung eines vorübergehenden Beobachters.

Im Falle einer Verurteilung wegen eines Geldwäschevergehens sieht das Anti-Geldwäschegesetz (AML) strafrechtliche Maßnahmen vor, die finanzielle Strafen von AED 100,000 bis AED 10 Million sowie die Möglichkeit einer Freiheitsstrafe von bis zu 10 Jahren umfassen.

GrowthNext F.Z.E.'s Verpflichtungen

GrowthNext F.Z.E. hat:

• Identifizierung potenzieller Risiken im Zusammenhang mit kriminellen Aktivitäten innerhalb der eigenen Betriebe.
• Durchführung fortlaufender Bewertungen dieser identifizierten Risiken.
• Einrichtung interner Kontrollen und Richtlinien zur effektiven Verwaltung der identifizierten Risiken.
• Umsetzung geeigneter Sorgfaltspflichten, wie im Folgenden näher erläutert.
• Einhaltung und Umsetzung aller United Nations (UN) Richtlinien zur Verhinderung der Finanzierung von Terrorismus und der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen.

Vermeidung von Briefkastenbanken / -organisationen

GrowthNext F.Z.E. führt eine sorgfältige manuelle Überprüfung und Genehmigung jeder Transaktion durch und wendet die Grundsätze der Sorgfaltspflicht an. Dieses strenge Verfahren dient als vorbeugende Maßnahme gegen die Aufnahme von Geschäftsbeziehungen mit Briefkastenbanken oder -organisationen.

Jährlich sollten die Mitarbeiter von GrowthNext F.Z.E. Schulungen zu AML/CFT erhalten. Die Schulung umfasst:

• Identifizierung und Meldung von Transaktionen, die den Regierungsbehörden gemeldet werden müssen.
• Beispiele für verschiedene Formen von Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung, die die Produkte/Dienstleistungen des Unternehmens betreffen.
• Informationen zu internen Richtlinien zur Verhinderung von Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung und zur Eskalation verdächtiger Aktivitäten und Warnsignale.

GrowthNext F.Z.E. sollte Dokumentationen über seine Schulungsveranstaltungen führen, die Aufzeichnungen über die Anwesenheit und relevante Schulungsmaterialien umfassen können. Das Unternehmen sollte sicherstellen, dass alle neu erlassenen oder geänderten Gesetze zur Bekämpfung von Geldwäsche / Terrorismusfinanzierung (AML/CFT) sowie Aktualisierungen bestehender AML/CFT-Richtlinien oder -praktiken den entsprechenden Mitarbeitern mitgeteilt werden.

Zugewiesenes Compliance-Team

Das Risikomanagement-Team sollte regelmäßig Compliance-Tests durchführen, um die Einhaltung der gesetzlichen Anforderungen sicherzustellen. Ein benannter Compliance-Beauftragter sollte die Verantwortung für das umfassende Programm zur Bekämpfung von Geldwäsche / Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung (AML/CFT) übernehmen, einschließlich der Koordination und Aufsicht über die täglichen Abläufe.