Note sur la Politique de Lutte contre le Blanchiment d'Argent
Déclaration de politique générale
GrowthNext - F.Z.C est fermement engagée dans la prévention du blanchiment d'argent, du financement du terrorisme et de l'évasion des sanctions. Le respect inébranlable des lois et réglementations en vigueur servira à préserver la réputation de GrowthNext - F.Z.C. et à maintenir la confiance du public dans GrowthNext - F.Z.C.
Par conséquent, il est conseillé à GrowthNext - F.Z.C d'établir une politique de lutte contre le blanchiment d'argent (AML) qui délimite les mesures prescrites à observer, visant à assurer l'exécution efficace des lignes directrices qui soutiennent la réalisation des objectifs organisationnels globaux, tout en garantissant la conformité avec la structure réglementaire régissant les entreprises et professions non financières désignées (DNFBP) dans les Émirats arabes unis (EAU). Le champ d'application de la politique de lutte contre le blanchiment d'argent doit englober toutes les entités dans lesquelles GrowthNext - F.Z.C détient des participations.
Objectifs de la politique
- Établir des politiques précises et sans ambiguïté pour GrowthNext - F.Z.C concernant les questions de blanchiment d'argent, de financement du terrorisme et d'évitement des sanctions.
- Fournir des explications claires et concises sur les responsabilités en matière de conformité que tous les employés sont tenus d'assumer.
- Offrir des conseils aux employés concernant leurs activités professionnelles quotidiennes en conformité avec les exigences légales.
- Favoriser un environnement de travail qui maintient une culture d'adhésion aux réglementations légales dans la manière dont les employés exécutent leurs tâches.
Définition du Blanchiment d'Argent.
- transfère ou déplace les produits, ou dispose des fonds/produits dans l'intention de dissimuler ou de déguiser leur source
- dissimule ou déguise la nature, l'origine ou l'emplacement réels des produits, y compris la manière dont ils ont été aliénés
- acquiert, possède ou utilise le produit dès sa réception
- aide la personne qui a commis le crime ou le délit à échapper à la sanction.
Il est essentiel de noter que le blanchiment d'argent est toujours un acte intentionnel et ne peut être commis par simple négligence. Cependant, GrowthNext - F.Z.C reconnaît que les actes de négligence grave, en particulier ceux qui impliquent l'absence de déclaration de soupçons de criminalité à la cellule de renseignement financier (CRF), peuvent engager la responsabilité pénale.
Lois et règlements
- Loi fédérale des Émirats arabes unis n° 20 de 2018 : Anti-blanchiment d'argent et lutte contre le financement du terrorisme et le financement des organisations illégales (loi AML).
- Résolution du Cabinet n° 10 de 2019 : Règlement d'application de la loi fédérale n° 20 de 2018 (Règlement sur le blanchiment d'argent)
- Loi fédérale des Émirats arabes unis n° 7 de 2014 : Lutte contre les crimes terroristes
- Loi pénale fédérale des EAU n° 3 de 1987, telle qu'amendée (code pénal)
- Loi fédérale sur les procédures pénales des EAU n° 35 de 1992, telle que modifiée (loi sur les procédures pénales)
- Loi pénale fédérale des EAU n° 3 de 1987 telle qu'amendée (Code pénal) Loi fédérale des EAU n° 5 de 2012 : Lutte contre la cybercriminalité
- Loi fédérale des Émirats arabes unis n° 5 de 2012 : Lutte contre la cybercriminalité
- Décision du CSA (17/R) de 2010 concernant les procédures de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme
- Règlements de la Banque centrale des Émirats arabes unis concernant les procédures de lutte contre le blanchiment d'argent, en particulier la circulaire n° 24/2000 et ses modifications par les avis n° 1045/2004 et 2922/2008.
- Toutes les sanctions des Nations unies applicables par le biais d'une ratification par les EAU (singulièrement et collectivement, le règlement et les règlements).
Conformément à la réglementation, les institutions financières des Émirats arabes unis (EAU) sont tenues d'adopter une approche fondée sur le risque afin de remplir leurs obligations légales. Cette exigence s'applique à diverses activités telles que l'accueil des clients et la réalisation d'évaluations périodiques de la lutte contre le blanchiment d'argent (AML) tout au long des opérations commerciales. GrowthNext - F.Z.C s'engage pleinement à mettre en œuvre un programme de conformité robuste et méticuleux basé sur le risque, en stricte conformité avec les mandats légaux et les meilleures pratiques de l'industrie.
Pouvoirs d'Investigation et Exécution de la Lutte contre la Criminalité
La surveillance de la déclaration et de l'examen des comportements financiers illicites présumés dans les Émirats arabes unis (EAU) relève de la compétence de la cellule de renseignement financier (CRF) qui opère sous l'égide de la Banque centrale des EAU. Le ministère public conserve le pouvoir d'engager des procédures judiciaires relatives à ces infractions, qui sont jugées dans le cadre du système des tribunaux pénaux.
Défenses
Les règlements ne prévoient pas de moyens de défense légalement établis spécifiques aux accusations de blanchiment d'argent. Les moyens de défense applicables en vertu du droit des Émirats arabes unis (EAU) pour les accusations de blanchiment d'argent ne sont pas différents de ceux disponibles pour toute autre infraction pénale.
Il est important de noter que les procédures pénales liées au blanchiment de capitaux ne peuvent pas être résolues par un règlement ou des accords de plaidoyer. Une fois que le procureur général détermine que des actions constituent un délit de blanchiment d'argent, l'opportunité des poursuites n'est pas autorisée et le procureur général est obligé de renvoyer l'affaire devant les tribunaux pénaux.
Système de suivi des transactions
GrowthNext - F.Z.C a mis en place un système de surveillance des transactions destiné à identifier toute transaction qui semble inhabituelle ou qui suscite des soupçons. Chaque jour, des rapports de transactions au format .csv sont téléchargés et font l'objet d'un examen manuel. Cependant, dans le but d'améliorer l'efficience et l'efficacité, GrowthNext - F.Z.C a l'intention de déployer un système automatisé de suivi des transactions d'ici 2023. Actuellement, le processus d'examen manuel est facilité par l'utilisation du service de vérification d'identité 'Veriff'.
Détection des transactions inhabituelles/suspicieuses
En tant qu'entité opérant dans le modèle de vente au détail d'entreprise à consommateur (B2C), les transactions de GrowthNext - F.Z.C impliquent principalement des transactions individuelles allant de 9 à 999 dollars. Conformément aux obligations légales, un processus méticuleux d'approbation manuelle est entrepris avec diligence pour chaque transaction, en appliquant les principes de la diligence raisonnable. Cette approche rigoureuse a pour but de détecter efficacement toute transaction susceptible de présenter des caractéristiques anormales, irrégulières ou indiquant une activité suspecte potentielle. En examinant minutieusement et en approuvant individuellement chaque transaction, GrowthNext - F.Z.C vise à protéger les opérations commerciales et à maintenir la conformité avec les réglementations et les normes pertinentes régissant la prévention du blanchiment d'argent, du financement du terrorisme et d'autres activités illicites.
Signalement des transactions suspectes
GrowthNext - F.Z.C s'acquitte de son obligation de signaler toute transaction jugée suspecte à l'autorité compétente par le biais du canal de communication établi par courrier électronique. Ces transactions sont rapidement signalées à la Banque centrale des Émirats arabes unis, en utilisant le service d'intermédiation de notre institution bancaire désignée, Bank Mashreq Bank PSC, pour faciliter la transmission des informations requises.
Bien que GrowthNext - F.Z.C soit actuellement dans sa troisième année d'existence opérationnelle, une approche solide et diligente de la conservation des documents a été mise en œuvre. Par conséquent, tous les dossiers et documents pertinents seront conservés en toute sécurité pendant une période minimale de cinq ans, conformément aux exigences légales et réglementaires. Cette pratique garantit la disponibilité des informations nécessaires à des fins de référence future, d'audits de conformité, d'éventuelles procédures judiciaires ou à toute autre fin légitime dans les délais prescrits.
Évaluation des risques
GrowthNext - F.Z.C. dispose d'une unité de gestion des risques distincte et spécialisée, chargée de l'examen manuel méticuleux des profils des clients individuels. En mettant l'accent sur l'évaluation complète des risques, la diligence raisonnable est menée de manière approfondie sur les clients après l'évaluation de leur niveau de risque. Ce processus permet d'évaluer et d'atténuer efficacement les risques potentiels associés à la clientèle, conformément aux cadres juridiques et réglementaires applicables.
Résolutions et sanctions
En cas de non-respect des normes établies, le règlement prévoit des sanctions administratives pour garantir la mise en œuvre appropriée du cadre réglementaire. Ces sanctions peuvent comprendre diverses mesures telles que des avertissements, des amendes, la limitation ou la suspension des activités commerciales, l'arrestation des membres du conseil d'administration et de la direction générale qui sont tenus pour responsables de la violation des règlements, ainsi que la réduction de l'autorité du conseil d'administration et de la direction générale par la nomination d'un observateur temporaire.
En cas de condamnation pour un délit de blanchiment d'argent, la loi anti-blanchiment (AML) prévoit des mesures punitives qui comprennent des sanctions financières allant de 100 000 AED à 10 millions AED, ainsi que la possibilité d'une peine d'emprisonnement pouvant aller jusqu'à 10 ans.
GrowthNext - Les obligations du F.Z.C.
- Identifier les risques potentiels liés aux activités criminelles dans le cadre de ses opérations.
- Procéder à des évaluations continues des risques identifiés.
- Mettre en place des contrôles et des politiques internes pour gérer efficacement les risques identifiés.
- Mettre en œuvre des procédures de diligence raisonnable appropriées, comme indiqué plus en détail ci-dessous.
- Adhérer à toutes les directives des Nations unies relatives à la prévention du financement du terrorisme et de la prolifération des armes de destruction massive et les mettre en œuvre.
Éviter les banques/organisations fictives
GrowthNext - F.Z.C procède à un examen manuel méticuleux et à l'approbation de chaque transaction, en appliquant les principes de la diligence raisonnable. Cette procédure rigoureuse sert de mesure préventive contre l'établissement de relations d'affaires avec des banques ou des organisations fictives.
Chaque année, les employés de GrowthNext - F.Z.C devraient recevoir une formation sur la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. La formation comprend :
- Identification et déclaration des transactions qui doivent être déclarées aux autorités gouvernementales
- Exemples de différentes formes de blanchiment d'argent / de financement du terrorisme impliquant vos produits / services.
- Informations sur les politiques internes visant à prévenir le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme et à signaler les activités suspectes et les signaux d'alerte.
GrowthNext - F.Z.C doit conserver une documentation sur ses sessions de formation, qui peut inclure les registres de présence et les documents pédagogiques pertinents. L'entreprise doit s'assurer que toute loi nouvellement promulguée ou amendée sur la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (LBC/FT), ainsi que les mises à jour des politiques ou pratiques existantes en matière de LBC/FT, sont communiquées aux membres du personnel concernés.
Équipe de conformité désignée
L'équipe de gestion des risques doit effectuer régulièrement des tests de conformité pour s'assurer du respect des exigences légales. Un responsable de la conformité désigné doit être chargé du programme global de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (LBC/FT), y compris de la coordination et de la supervision de ses activités quotidiennes.