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PANORAMICA SULLA POLITICA ANTIRICICLAGGIO

Policy Statement

GrowthNext - F.Z.C è fermamente impegnata nella prevenzione del riciclaggio di denaro, del finanziamento del terrorismo e dell'elusione delle sanzioni. L'incrollabile rispetto delle leggi e dei regolamenti applicabili servirà a salvaguardare la reputazione di GrowthNext - F.Z.C e a sostenere la fiducia del pubblico in GrowthNext - F.Z.C.

Pertanto, è consigliabile che GrowthNext - F.Z.C stabilisca una politica antiriciclaggio (AML) che delinei le misure prescritte da osservare, con l'obiettivo di assicurare l'efficiente esecuzione delle linee guida che supportano il raggiungimento degli obiettivi organizzativi generali, garantendo al contempo la conformità con la struttura normativa che regola le imprese e le professioni non finanziarie designate (DNFBP) negli Emirati Arabi Uniti (EAU). L'ambito di applicazione della politica antiriciclaggio deve comprendere tutte le entità in cui GrowthNext - F.Z.C detiene interessi di proprietà.

Policy Objectives

  1. Stabilire politiche precise e univoche per GrowthNext - F.Z.C in materia di riciclaggio di denaro, finanziamento del terrorismo e prevenzione delle sanzioni.
  2. Fornire spiegazioni chiare e concise sulle responsabilità di conformità che tutti i dipendenti sono tenuti a rispettare.
  3. Offrire una guida ai dipendenti in merito alle loro attività quotidiane in linea con i requisiti legali.
  4. Promuovere un ambiente di lavoro che sostenga una cultura di aderenza alle norme legali nel modo in cui i dipendenti eseguono i loro compiti.

Definizione di riciclaggio di denaro

Secondo le disposizioni dell'articolo 2 della legge antiriciclaggio, il reato di riciclaggio di denaro è definito come il compimento di una delle seguenti attività con la consapevolezza che i fondi coinvolti provengono da un atto criminale:
  1. trasferimento o spostamento di proventi, o disposizione dei fondi/proventi con l'intento di occultarne o dissimularne la fonte
  2. nascondere o dissimulare la vera natura, la fonte o l'ubicazione dei proventi, comprese le modalità di cessione
  3. acquisire, possedere o utilizzare i proventi dopo averli ricevuti
  4. aiutare la persona che ha commesso il reato/illecito a sfuggire alla punizione.

È essenziale notare che il riciclaggio di denaro è sempre un atto intenzionale e non può essere commesso per semplice negligenza. Tuttavia, GrowthNext - F.Z.C riconosce che gli atti di grave negligenza, in particolare quelli che comportano la mancata segnalazione di sospetti di criminalità all'Unità di Informazione Finanziaria (UIF), possono comportare una responsabilità penale.

Leggi e regolamenti

Le leggi a cui GrowthNext - F.Z.C è soggetta e che GrowthNext - F.Z.C rispetta:
  1. Legge federale degli EAU n. 20 del 2018: Antiriciclaggio e lotta al finanziamento del terrorismo e al finanziamento di organizzazioni illegali (legge antiriciclaggio).
  2. Risoluzione del Consiglio dei Ministri n. 10 del 2019: Regolamento di attuazione della legge federale n. 20 del 2018 (regolamento antiriciclaggio).
  3. Legge federale degli EAU n. 7 del 2014: Lotta ai crimini di terrorismo
  4. Legge penale federale degli Emirati Arabi Uniti n. 3 del 1987 e successive modifiche (Codice penale).
  5. Legge federale di procedura penale degli EAU n. 35 del 1992 e successive modifiche (legge di procedura penale).
  6. Legge penale federale degli EAU n. 3 del 1987 e successive modifiche (codice penale) Legge federale degli EAU n. 5 del 2012: Lotta ai crimini informatici
  7. Legge federale degli EAU n. 5 del 2012: Lotta ai crimini informatici
  8. Decisione CSA (17/R) del 2010 relativa alle procedure di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo
  9. Regolamenti della Banca Centrale degli Emirati Arabi Uniti relativi alle procedure antiriciclaggio, in particolare la Circolare n. 24/2000 e le sue modifiche con gli avvisi n. 1045/2004 e 2922/2008.
  10. Qualsiasi sanzione delle Nazioni Unite applicabile attraverso la ratifica da parte degli EAU (singolarmente e collettivamente, Regolamento e Regolamenti).

Ai sensi del Regolamento, le istituzioni finanziarie degli Emirati Arabi Uniti (EAU) sono tenute ad adottare un approccio basato sul rischio per adempiere ai loro obblighi legali. Questo requisito si applica a varie attività come l'onboarding dei clienti e la conduzione di valutazioni periodiche antiriciclaggio (AML) nel corso delle operazioni commerciali. GrowthNext - F.Z.C è pienamente impegnata nell'implementazione di un robusto e meticoloso programma di conformità basato sul rischio, in stretta conformità sia con i mandati legali che con le best practice del settore.

Poteri investigativi ed esecuzione penale

La supervisione della segnalazione e dell'investigazione di sospetti comportamenti finanziari illeciti negli Emirati Arabi Uniti (EAU) è di competenza della Financial Intelligence Unit (FIU) che opera sotto la Banca Centrale degli EAU. La Procura conserva l'autorità di avviare procedimenti legali relativi a questi reati, che vengono giudicati nell'ambito del sistema giudiziario penale.

Difese

I regolamenti non prevedono difese legali specifiche per le accuse di riciclaggio di denaro. Le difese applicabili alla legge degli Emirati Arabi Uniti (EAU) per le accuse di riciclaggio di denaro non sono diverse da quelle disponibili per qualsiasi altro reato.

È importante notare che i procedimenti penali relativi al riciclaggio di denaro non possono essere risolti attraverso patteggiamenti o accordi di patteggiamento. Una volta che il Pubblico Ministero ha stabilito che un'azione è un reato di riciclaggio di denaro, la discrezionalità dell'accusa non è consentita e il Pubblico Ministero è obbligato a deferire il caso ai tribunali penali.

Sistema di monitoraggio delle transazioni

GrowthNext - F.Z.C ha implementato un sistema di monitoraggio delle transazioni volto a identificare qualsiasi transazione che appaia insolita o che desti sospetto. Su base giornaliera, i rapporti sulle transazioni in formato .csv vengono scaricati e sottoposti a revisione manuale. Tuttavia, con l'obiettivo di migliorare l'efficienza e l'efficacia, GrowthNext - F.Z.C intende implementare un sistema di monitoraggio delle transazioni automatizzato entro il 2023. Attualmente, il processo di revisione manuale è facilitato dall'utilizzo del servizio di verifica dell'identità "Veriff".

Rilevamento di transazioni insolite/sospette

In quanto entità operante nel modello business-to-consumer (B2C), le transazioni di GrowthNext - F.Z.C. riguardano prevalentemente transazioni individuali che vanno da 9 a 999 dollari. In ottemperanza agli obblighi di legge, per ogni transazione viene intrapreso un meticoloso processo di approvazione manuale, secondo i principi della due diligence. Questo approccio rigoroso ha lo scopo di individuare efficacemente qualsiasi transazione che possa presentare caratteristiche anomale, irregolari o indicative di potenziali attività sospette. Attraverso il controllo e l'approvazione individuale di ogni transazione, GrowthNext - F.Z.C. mira a salvaguardare le operazioni commerciali e a mantenere la conformità con le normative e gli standard che regolano la prevenzione del riciclaggio di denaro, del finanziamento del terrorismo e di altre attività illecite.

Segnalazione di transazioni sospette

GrowthNext - F.Z.C adempie all'obbligo di segnalare qualsiasi transazione ritenuta sospetta alle autorità competenti attraverso il canale di comunicazione via e-mail. Tali transazioni vengono prontamente segnalate alla Banca Centrale degli Emirati Arabi Uniti, utilizzando il servizio di intermediazione del nostro istituto bancario designato, Bank Mashreq Bank PSC, per facilitare la trasmissione delle informazioni richieste.

Sebbene GrowthNext - F.Z.C. sia attualmente al terzo anno di vita operativa, è stato implementato un approccio solido e diligente alla conservazione dei documenti. Di conseguenza, tutte le registrazioni e i documenti rilevanti devono essere conservati in modo sicuro per un periodo minimo di cinque anni, in conformità ai requisiti legali e normativi. Questa prassi garantisce la disponibilità delle informazioni necessarie per riferimenti futuri, verifiche di conformità, potenziali procedimenti legali o qualsiasi altro scopo legittimo entro i termini previsti.

Valutazione del rischio

All'interno di GrowthNext - F.Z.C. esiste un'unità di gestione del rischio distinta e dedicata, incaricata di esaminare manualmente in modo meticoloso i profili dei singoli clienti. Ponendo l'accento su una valutazione completa del rischio, la due diligence viene condotta in modo approfondito sui clienti per valutare il loro rating di rischio. Questo processo consente di valutare e mitigare efficacemente i rischi potenziali associati alla clientela, in conformità con i quadri normativi e regolamentari applicabili.

Risoluzioni e sanzioni

In caso di mancato rispetto degli standard stabiliti, i Regolamenti prevedono sanzioni amministrative per garantire l'adeguata attuazione del quadro normativo. Tali sanzioni possono comprendere varie misure, quali avvertimenti, multe pecuniarie, limitazioni o sospensioni delle attività commerciali, arresto dei membri del consiglio di amministrazione e dell'alta dirigenza ritenuti responsabili della violazione delle norme, nonché la limitazione dell'autorità del consiglio di amministrazione e dell'alta dirigenza attraverso la nomina di un osservatore temporaneo.

In caso di condanna per un reato di riciclaggio di denaro, la legge antiriciclaggio (AML) prescrive misure punitive che comprendono sanzioni pecuniarie da 100.000 a 10 milioni di AED, oltre alla possibilità di reclusione fino a 10 anni.

GrowthNext - Obblighi di F.Z.C.

  1. Identificare i rischi potenziali associati alle attività criminali nell'ambito delle sue operazioni.
  2. Effettuare valutazioni continue di questi rischi identificati.
  3. Stabilire controlli e politiche interne per gestire efficacemente i rischi identificati.
  4. Attuare adeguate procedure di due diligence, come ulteriormente illustrato di seguito.
  5. Aderire e attuare tutte le direttive delle Nazioni Unite (ONU) relative alla prevenzione del finanziamento del terrorismo e della proliferazione delle armi di distruzione di massa.

Evitare le banche/organizzazioni di comodo

GrowthNext - F.Z.C effettua una meticolosa revisione manuale e l'approvazione di ogni transazione, applicando i principi della due diligence. Questa procedura rigorosa serve come misura preventiva contro l'instaurazione di rapporti commerciali con banche o organizzazioni di comodo.

Su base annuale, i dipendenti di GrowthNext - F.Z.C. devono ricevere una formazione sull'antiriciclaggio e sul finanziamento del terrorismo. La formazione comprende:

  1. Identificazione e segnalazione delle transazioni che devono essere comunicate alle autorità governative.
  2. Esempi di diverse forme di riciclaggio di denaro/finanziamento del terrorismo che coinvolgono i vostri prodotti/servizi.
  3. Informazioni sulle politiche interne di prevenzione del riciclaggio di denaro/finanziamento del terrorismo e di segnalazione di attività sospette.

GrowthNext - F.Z.C deve conservare la documentazione delle sessioni di formazione, che può includere i registri delle presenze e il materiale didattico pertinente. L'azienda deve assicurarsi che tutte le leggi antiriciclaggio/contro il finanziamento del terrorismo (AML/CFT) di nuova emanazione o modificate, così come gli aggiornamenti delle politiche o delle prassi esistenti in materia di AML/CFT, siano comunicati ai membri del personale competenti.

Team di conformità designato

Il team di gestione del rischio deve eseguire regolarmente test di conformità per garantire l'aderenza ai requisiti legali. Un responsabile designato per la conformità deve essere responsabile del programma completo di lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo (AML/CFT), compreso il coordinamento e la supervisione delle operazioni quotidiane.