gefinancierdvolgende

ANTIWITWASBELEID

Beleidsverklaring

GrowthNext - F.Z.C is vastbesloten om het witwassen van geld, de financiering van terrorisme en het ontwijken van sancties te voorkomen. De onwrikbare naleving van de toepasselijke wet- en regelgeving dient om de reputatie van GrowthNext - F.Z.C. te vrijwaren en het vertrouwen van het publiek in GrowthNext - F.Z.C. hoog te houden.

Daarom is het raadzaam voor GrowthNext - F.Z.C om een antiwitwasbeleid (AML-beleid) op te stellen dat de voorgeschreven maatregelen vastlegt die moeten worden nageleefd, met het oog op de efficiënte uitvoering van richtlijnen die het bereiken van overkoepelende organisatorische doelen ondersteunen, en tegelijkertijd conformiteit garanderen met de regelgevende structuur die aangewezen niet-financiële ondernemingen en beroepen (DNFBP) in de Verenigde Arabische Emiraten (VAE) regelt. De reikwijdte van het AML-beleid moet alle entiteiten omvatten waarin GrowthNext - F.Z.C eigendomsbelangen heeft.

Beleidsdoelstellingen

  1. Het opstellen van een nauwkeurig en eenduidig beleid voor GrowthNext - F.Z.C. met betrekking tot het witwassen van geld, de financiering van terrorisme en het vermijden van sancties.
  2. Duidelijke en beknopte uitleg geven over de nalevingsverantwoordelijkheden die alle werknemers verplicht zijn na te leven.
  3. Begeleiding bieden aan werknemers met betrekking tot hun dagelijkse bedrijfsactiviteiten in overeenstemming met de wettelijke vereisten.
  4. Een werkomgeving bevorderen waarin een cultuur heerst van naleving van wettelijke voorschriften in de manier waarop werknemers hun taken uitvoeren.

Definitie van witwassen

Volgens de bepalingen in artikel 2 van de antiwitwaswet wordt het misdrijf van het witwassen van geld gedefinieerd als het uitvoeren van een van de volgende activiteiten in de wetenschap dat de betrokken fondsen afkomstig zijn van een misdrijf:
  1. de opbrengsten overdraagt of verplaatst, of de fondsen/opbrengsten vervreemdt met de bedoeling hun bron te verbergen of te verhullen
  2. de ware aard, bron of locatie van de opbrengsten, met inbegrip van de wijze van vervreemding, verbergt of verhult
  3. de opbrengsten bij ontvangst verwerft, bezit of gebruikt
  4. de persoon die het misdrijf heeft gepleegd helpt zijn straf te ontlopen.

Het is essentieel om op te merken dat het witwassen van geld altijd een opzettelijke daad is en niet kan worden gepleegd door louter nalatigheid. GrowthNext - F.Z.C. erkent echter dat handelingen die blijk geven van grove nalatigheid, in het bijzonder wanneer vermoedens van criminaliteit niet worden gemeld aan de Financial Intelligence Unit (FIU), strafrechtelijk aansprakelijk kunnen worden gesteld.

Wet- en regelgeving

De wetten waaraan GrowthNext - F.Z.C. is onderworpen en waaraan GrowthNext - F.Z.C. voldoet:
  1. Federale wet van de VAE nr. 20 van 2018: Anti-witwassen en bestrijding van de financiering van terrorisme en financiering van illegale organisaties (AML-wet).
  2. Kabinetsbesluit nr. 10 van 2019: Uitvoeringsvoorschriften van federale wet nr. 20 van 2018 (AML-voorschriften)
  3. Federale wet nr. 7 van de VAE van 2014: Bestrijding van terrorismemisdrijven
  4. Federale strafwet van de VAE nr. 3 van 1987, zoals gewijzigd (Wetboek van Strafrecht)
  5. Federaal strafprocesrecht van de VAE nr. 35 van 1992, zoals gewijzigd (strafprocesrecht)
  6. Federale strafwet van de VAE nr. 3 van 1987, zoals gewijzigd (Wetboek van Strafrecht) Federale wet van de VAE nr. 5 van 2012: Bestrijding van cybercriminaliteit
  7. Federale wet nr. 5 van de VAE van 2012: Bestrijding van cybercriminaliteit
  8. SCA-besluit (17/R) van 2010 betreffende procedures voor de bestrijding van het witwassen van geld en terrorismefinanciering
  9. Voorschriften van de Centrale Bank van de VAE betreffende procedures ter bestrijding van het witwassen van geld, in het bijzonder circulaire nr. 24/2000 en de wijzigingen door mededelingen nr. 1045/2004 en 2922/2008.
  10. Alle sancties van de Verenigde Naties die van toepassing zijn door ratificatie door de VAE (afzonderlijk en gezamenlijk, Verordeningen en Reglementen).

Volgens de regelgeving zijn financiële instellingen in de Verenigde Arabische Emiraten (VAE) verplicht om een risicogebaseerde aanpak te hanteren om aan hun wettelijke verplichtingen te voldoen. Deze vereiste is van toepassing op verschillende activiteiten zoals het aanwerven van klanten en het uitvoeren van periodieke anti-witwasbeoordelingen (AML) in de loop van de bedrijfsactiviteiten. GrowthNext - F.Z.C is volledig toegewijd aan het implementeren van een robuust en nauwgezet risico-gebaseerd compliance programma, in strikte overeenstemming met zowel wettelijke mandaten als toonaangevende best practices.

Onderzoeksbevoegdheden en strafrechtelijke handhaving

Het toezicht op het melden en onderzoeken van vermoedelijk illegaal financieel gedrag in de Verenigde Arabische Emiraten (VAE) valt onder de bevoegdheid van de Financial Intelligence Unit (FIU) die onder de Centrale Bank van de VAE valt. Het Openbaar Ministerie behoudt de bevoegdheid om juridische procedures in te leiden met betrekking tot deze overtredingen, die worden berecht door de strafrechtbanken.

Verdedigingen

De regelgeving voorziet niet in wettelijk vastgelegde verweermiddelen specifiek voor beschuldigingen van het witwassen van geld. De verweermiddelen die onder de wetgeving van de Verenigde Arabische Emiraten (VAE) van toepassing zijn op beschuldigingen van het witwassen van geld verschillen niet van de verweermiddelen die beschikbaar zijn voor andere strafbare feiten.

Het is belangrijk op te merken dat strafrechtelijke procedures met betrekking tot het witwassen van geld niet kunnen worden opgelost door middel van schikkingen of pleidooien. Zodra de openbare aanklager bepaalt dat een handeling een witwasmisdrijf is, is discretionaire vervolging niet toegestaan en is de openbare aanklager verplicht om de zaak door te verwijzen naar de strafrechter.

Systeem voor transactiemonitoring

GrowthNext - F.Z.C heeft een transactiecontrolesysteem geïmplementeerd om transacties te identificeren die ongebruikelijk lijken of verdacht zijn. Dagelijks worden transactierapporten in .csv-formaat gedownload en manueel nagekeken. Met het oog op een grotere efficiëntie en effectiviteit is GrowthNext - F.Z.C. echter van plan om tegen het jaar 2023 een geautomatiseerd transactiemonitoringsysteem te implementeren. Momenteel wordt het manuele controleproces vergemakkelijkt door het gebruik van de 'Veriff' Identity Verification Service.

Detectie van ongebruikelijke/verdachte transacties

Als een entiteit die opereert binnen het retail business-to-consumer (B2C) model, hebben de transacties van GrowthNext - F.Z.C. voornamelijk betrekking op individuele transacties van $9 tot $999. In overeenstemming met de wettelijke verplichtingen wordt voor elke transactie een nauwgezet handmatig goedkeuringsproces uitgevoerd, waarbij de principes van due diligence worden toegepast. Deze rigoureuze aanpak dient voor het effectief detecteren van elke transactie die abnormale, onregelmatige of mogelijk verdachte activiteiten kan vertonen. Door elke transactie nauwgezet te onderzoeken en individueel goed te keuren, wil GrowthNext - F.Z.C. de bedrijfsactiviteiten veiligstellen en de naleving van de relevante regels en normen met betrekking tot de preventie van het witwassen van geld, de financiering van terrorisme en andere illegale activiteiten handhaven.

Verdachte transacties melden

GrowthNext - F.Z.C. voldoet aan zijn verplichting om transacties die verdacht worden geacht te melden aan de bevoegde autoriteit via het gevestigde kanaal van e-mailcommunicatie. Dergelijke transacties worden onmiddellijk gemeld aan de Centrale Bank van de Verenigde Arabische Emiraten, gebruik makend van de bemiddelingsdienst van onze aangewezen bankinstelling, Bank Mashreq Bank PSC, om de transmissie van de vereiste informatie te vergemakkelijken.

Hoewel GrowthNext - F.Z.C. zich momenteel in het derde jaar van zijn operationeel bestaan bevindt, werd een robuuste en zorgvuldige aanpak voor het bewaren van documenten geïmplementeerd. Bijgevolg worden alle relevante gegevens en documenten veilig bewaard voor een minimumperiode van vijf jaar, in overeenstemming met de wettelijke en reglementaire vereisten. Deze praktijk garandeert de beschikbaarheid van noodzakelijke informatie voor toekomstige referentie, nalevingscontroles, mogelijke juridische procedures of elk ander legitiem doel binnen het voorgeschreven tijdsbestek.

Risicoclassificatie

Binnen GrowthNext - F.Z.C. bestaat er een aparte en toegewijde risicobeheerseenheid die belast is met het nauwgezette manuele onderzoek van individuele klantenprofielen. Met de nadruk op een uitgebreide risicobeoordeling, wordt een grondig due diligence onderzoek uitgevoerd op de klanten om vervolgens hun risicoclassificatie te evalueren. Dit proces maakt het mogelijk om potentiële risico's in verband met de klanten effectief te beoordelen en te beperken in overeenstemming met de toepasselijke wet- en regelgeving.

Resoluties en sancties

In situaties waarin de vastgestelde normen niet worden nageleefd, voorziet het reglement in administratieve sancties om ervoor te zorgen dat het regelgevingskader correct wordt toegepast. Deze sancties kunnen verschillende maatregelen omvatten, zoals waarschuwingen, geldboetes, beperkingen of opschorting van bedrijfsactiviteiten, aanhouding van bestuursleden en senior management die verantwoordelijk worden gehouden voor het schenden van de regelgeving, evenals inperking van het gezag van het bestuur en senior management door de benoeming van een tijdelijke waarnemer.

In het geval van een veroordeling voor een witwasmisdrijf schrijft de antiwitwaswet strafmaatregelen voor die financiële sancties omvatten variërend van AED 100.000 tot AED 10 miljoen, samen met de mogelijkheid van een gevangenisstraf van maximaal 10 jaar.

GroeiNext - Verplichtingen van F.Z.C.

  1. Identificeer potentiële risico's in verband met criminele activiteiten binnen haar activiteiten.
  2. Voer voortdurende beoordelingen uit van deze geïdentificeerde risico's.
  3. Interne controles en beleid opstellen om de geïdentificeerde risico's effectief te beheren.
  4. Passende due diligence-procedures implementeren, zoals hieronder verder wordt uitgewerkt.
  5. Alle richtlijnen van de Verenigde Naties (VN) met betrekking tot het voorkomen van de financiering van terrorisme en de verspreiding van massavernietigingswapens naleven en uitvoeren.

Het vermijden van een lege bank/organisatie

GrowthNext - F.Z.C. voert een nauwgezette handmatige controle en goedkeuring uit van elke transactie, waarbij de principes van due diligence worden toegepast. Deze strenge procedure dient als preventieve maatregel tegen het aangaan van zakelijke relaties met lege banken of organisaties.

Jaarlijks moeten de werknemers van GrowthNext - F.Z.C. een opleiding krijgen over AML/CFT. De opleiding omvat:

  1. Identificatie en rapportage van transacties die moeten worden gerapporteerd aan overheidsinstanties
  2. Voorbeelden van verschillende vormen van witwassen / terrorismefinanciering waarbij uw producten / diensten betrokken zijn.
  3. Informatie over intern beleid om witwaspraktijken / financiering van terrorisme te voorkomen en verdachte activiteiten en rode vlaggen te escaleren.

GrowthNext - F.Z.C. dient documentatie bij te houden van haar trainingssessies, waaronder presentielijsten en relevant instructiemateriaal. Het bedrijf moet ervoor zorgen dat alle nieuwe of gewijzigde wetten tegen het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (AML/CFT), evenals updates van bestaande AML/CFT-beleidslijnen of -praktijken, worden meegedeeld aan de juiste personeelsleden.

Aangewezen Compliance Team

Het Risk Management-team moet regelmatig compliance-tests uitvoeren om ervoor te zorgen dat de wettelijke vereisten worden nageleefd. Een Designated Compliance Officer moet verantwoordelijk zijn voor het alomvattende AML/CFT-programma (Anti-Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism), inclusief de coördinatie van en het toezicht op de dagelijkse activiteiten.