fundednext

POLITYKA PRZECIWDZIAŁANIA PRANIU PIENIĘDZY

Oświadczenie polityczne

GrowthNext - F.Z.C jest mocno zaangażowana w zapobieganie praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu i unikaniu sankcji. Niezachwiana zgodność z obowiązującymi przepisami prawa i regulacjami służy ochronie reputacji GrowthNext - F.Z.C. i podtrzymaniu zaufania publicznego do GrowthNext - F.Z.C.

W związku z tym zaleca się, aby GrowthNext - F.Z.C ustanowił politykę przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML), która określa zalecane środki, których należy przestrzegać, w celu zapewnienia skutecznej realizacji wytycznych, które wspierają osiągnięcie nadrzędnych celów organizacyjnych, gwarantując jednocześnie zgodność ze strukturą regulacyjną regulującą wyznaczone niefinansowe przedsiębiorstwa i zawody (DNFBP) w Zjednoczonych Emiratach Arabskich (ZEA). Zakres polityki AML powinien obejmować wszystkie podmioty, w których GrowthNext - F.Z.C posiada udziały własnościowe.

Cele polityki

  1. Ustanowienie precyzyjnych i jednoznacznych zasad dla GrowthNext - F.Z.C dotyczących kwestii prania pieniędzy, finansowania terroryzmu i unikania sankcji.
  2. Zapewnienie jasnych i zwięzłych wyjaśnień dotyczących obowiązków w zakresie zgodności, które wszyscy pracownicy są zobowiązani wypełniać.
  3. Oferowanie pracownikom wskazówek dotyczących ich codziennej działalności biznesowej zgodnie z wymogami prawnymi.
  4. Wspieranie środowiska pracy, które podtrzymuje kulturę przestrzegania przepisów prawa w sposobie, w jaki pracownicy wykonują swoje obowiązki.

Definicja prania pieniędzy

Zgodnie z przepisami określonymi w art. 2 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (AML), przestępstwo prania pieniędzy definiuje się jako zaangażowanie w którekolwiek z następujących działań ze świadomością, że zaangażowane środki pochodzą z czynu zabronionego:
  1. przenosi lub przemieszcza wpływy lub zbywa fundusze/ wpływy z zamiarem ukrycia lub zatajenia ich źródła
  2. ukrywa lub zataja prawdziwy charakter, źródło lub lokalizację dochodów, w tym sposób ich zbycia
  3. nabywa, posiada lub wykorzystuje wpływy po ich otrzymaniu
  4. pomaga osobie, która popełniła przestępstwo/wykroczenie, uniknąć kary.

Należy zauważyć, że pranie pieniędzy jest zawsze czynem umyślnym i nie może być popełnione przez zwykłe zaniedbanie. Jednakże GrowthNext - F.Z.C przyznaje, że czyny wykazujące rażące zaniedbanie, w szczególności te obejmujące niezgłoszenie podejrzeń o przestępczość do Jednostki Analityki Finansowej (FIU), mogą pociągać za sobą odpowiedzialność karną.

Przepisy ustawowe i wykonawcze

Prawa, którym podlega GrowthNext - F.Z.C i których przestrzega GrowthNext - F.Z.C:
  1. Ustawa federalna ZEA nr 20 z 2018 r: Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i zwalczanie finansowania terroryzmu oraz finansowania nielegalnych organizacji (ustawa AML).
  2. Uchwała Rady Ministrów nr 10 z 2019 r.: Przepisy wykonawcze do ustawy federalnej nr 20 z 2018 r. (przepisy AML)
  3. Ustawa federalna ZEA nr 7 z 2014 r: Zwalczanie przestępstw terrorystycznych
  4. Federalna ustawa karna ZEA nr 3 z 1987 r. z późniejszymi zmianami (kodeks karny)
  5. Federalna ustawa ZEA o postępowaniu karnym nr 35 z 1992 r. z późniejszymi zmianami (ustawa o postępowaniu karnym)
  6. Ustawa federalna ZEA nr 3 z 1987 r. z późniejszymi zmianami (kodeks karny) Ustawa federalna ZEA nr 5 z 2012 r: Zwalczanie cyberprzestępczości
  7. Ustawa federalna ZEA nr 5 z 2012 r: Zwalczanie cyberprzestępczości
  8. Decyzja SCA (17/R) z 2010 r. w sprawie procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
  9. Przepisy banku centralnego ZEA dotyczące procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy, w szczególności okólnik nr 24/2000 i jego zmiany wprowadzone zawiadomieniami nr 1045/2004 i 2922/2008.
  10. Wszelkie sankcje Organizacji Narodów Zjednoczonych, które mają zastosowanie poprzez ratyfikację przez Zjednoczone Emiraty Arabskie (pojedynczo i zbiorczo, Rozporządzenie i Regulacje).

Zgodnie z przepisami, instytucje finansowe w Zjednoczonych Emiratach Arabskich (ZEA) są zobowiązane do przyjęcia podejścia opartego na ryzyku w celu wypełnienia swoich zobowiązań prawnych. Wymóg ten dotyczy różnych działań, takich jak wdrażanie klientów i przeprowadzanie okresowych ocen przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML) w trakcie prowadzenia działalności gospodarczej. GrowthNext - F.Z.C jest w pełni zaangażowany we wdrażanie solidnego i skrupulatnego programu zgodności opartego na ryzyku, w ścisłej zgodności zarówno z mandatami prawnymi, jak i wiodącymi w branży najlepszymi praktykami.

Uprawnienia dochodzeniowe i egzekwowanie prawa karnego

Nadzór nad zgłaszaniem i badaniem podejrzeń o nielegalne działania finansowe w Zjednoczonych Emiratach Arabskich (ZEA) leży w gestii Jednostki Analityki Finansowej (FIU) działającej w ramach Banku Centralnego ZEA. Prokuratura zachowuje uprawnienia do wszczynania postępowań sądowych dotyczących tych przestępstw, które są rozstrzygane w ramach systemu sądów karnych.

Obrona

Przepisy nie przewidują żadnych prawnie ustanowionych środków obrony specyficznych dla zarzutów prania pieniędzy. Środki obrony mające zastosowanie na mocy prawa Zjednoczonych Emiratów Arabskich (ZEA) w przypadku zarzutów prania pieniędzy nie różnią się od środków dostępnych w przypadku jakiegokolwiek innego przestępstwa.

Należy zauważyć, że postępowania karne związane z praniem pieniędzy nie mogą być rozstrzygane w drodze ugody lub porozumień o przyznaniu się do winy. Gdy prokurator ustali, że działania stanowią przestępstwo prania pieniędzy, prokuratorska swoboda uznania nie jest dozwolona, a prokurator jest zobowiązany do skierowania sprawy do sądu karnego.

System monitorowania transakcji

GrowthNext - F.Z.C wdrożył system monitorowania transakcji zaprojektowany w celu identyfikacji wszelkich transakcji, które wydają się nietypowe lub budzą podejrzenia. Codziennie pobierane są raporty transakcji w formacie .csv i poddawane ręcznej weryfikacji. Jednak w celu zwiększenia wydajności i skuteczności, GrowthNext - F.Z.C zamierza wdrożyć zautomatyzowany system monitorowania transakcji do 2023 roku. Obecnie proces ręcznej weryfikacji jest ułatwiony dzięki wykorzystaniu usługi weryfikacji tożsamości "Veriff".

Wykrywanie nietypowych/podejrzanych transakcji

Jako podmiot działający w modelu detalicznym B2C, transakcje GrowthNext - F.Z.C. obejmują głównie pojedyncze transakcje o wartości od 9 do 999 USD. Zgodnie ze zobowiązaniami prawnymi, skrupulatny proces ręcznego zatwierdzania jest starannie przeprowadzany dla każdej transakcji, z zastosowaniem zasad należytej staranności. To rygorystyczne podejście służy skutecznemu wykrywaniu wszelkich transakcji, które mogą wykazywać cechy nietypowe, nieregularne lub wskazujące na potencjalną podejrzaną działalność. Poprzez dokładną analizę i indywidualne zatwierdzanie każdej transakcji, GrowthNext - F.Z.C dąży do zabezpieczenia operacji biznesowych i utrzymania zgodności z odpowiednimi przepisami i standardami regulującymi zapobieganie praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu i innym nielegalnym działaniom.

Zgłaszanie podejrzanych transakcji

GrowthNext - F.Z.C wypełnia swój obowiązek zgłaszania wszelkich transakcji uznanych za podejrzane odpowiednim organom za pośrednictwem ustalonego kanału komunikacji e-mail. Takie transakcje są niezwłocznie zgłaszane do Banku Centralnego Zjednoczonych Emiratów Arabskich, z wykorzystaniem usługi pośrednictwa naszej wyznaczonej instytucji bankowej, Bank Mashreq Bank PSC, w celu ułatwienia przekazywania wymaganych informacji.

Chociaż GrowthNext - F.Z.C. jest obecnie w trzecim roku swojej działalności operacyjnej, wdrożono solidne i staranne podejście do przechowywania dokumentów. W związku z tym wszystkie istotne zapisy i dokumenty są bezpiecznie przechowywane przez okres co najmniej pięciu lat, zgodnie z wymogami prawnymi i regulacyjnymi. Praktyka ta zapewnia dostępność niezbędnych informacji na potrzeby przyszłych odniesień, audytów zgodności, potencjalnych postępowań sądowych lub innych uzasadnionych celów w określonych ramach czasowych.

Ocena ryzyka

W ramach GrowthNext - F.Z.C. istnieje odrębna i dedykowana jednostka zarządzania ryzykiem, której zadaniem jest skrupulatne ręczne badanie indywidualnych profili klientów. Kładąc nacisk na kompleksową ocenę ryzyka, przeprowadzana jest dokładna analiza due diligence klientów, a następnie ocena ich ratingu ryzyka. Proces ten pozwala skutecznie oceniać i ograniczać potencjalne ryzyko związane z klientami zgodnie z obowiązującymi ramami prawnymi i regulacyjnymi.

Rezolucje i sankcje

W sytuacjach, w których występuje niezgodność z ustalonymi standardami, Regulamin oferuje sankcje administracyjne w celu zapewnienia odpowiedniego wdrożenia ram regulacyjnych. Sankcje te mogą obejmować różne środki, takie jak ostrzeżenia, grzywny pieniężne, ograniczenia lub zawieszenie działalności gospodarczej, zatrzymanie członków zarządu i kierownictwa wyższego szczebla, którzy są odpowiedzialni za naruszenie przepisów, a także ograniczenie uprawnień zarządu i kierownictwa wyższego szczebla poprzez wyznaczenie tymczasowego obserwatora.

W przypadku skazania za przestępstwo prania pieniędzy, ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (AML) przewiduje środki karne, które obejmują kary finansowe w wysokości od 100 000 do 10 milionów AED, wraz z możliwością pozbawienia wolności na okres do 10 lat.

GrowthNext - Zobowiązania F.Z.C.

  1. Identyfikacja potencjalnego ryzyka związanego z działalnością przestępczą w ramach swoich operacji.
  2. Przeprowadzanie bieżących ocen zidentyfikowanych zagrożeń.
  3. Ustanowienie kontroli wewnętrznej i polityk w celu skutecznego zarządzania zidentyfikowanym ryzykiem.
  4. Wdrożenie odpowiednich procedur należytej staranności, jak opisano poniżej.
  5. Przestrzeganie i wdrażanie wszelkich dyrektyw Organizacji Narodów Zjednoczonych (ONZ) dotyczących zapobiegania finansowaniu terroryzmu i rozprzestrzeniania broni masowego rażenia.

Unikanie banków/organizacji fasadowych

GrowthNext - F.Z.C przeprowadza skrupulatny ręczny przegląd i zatwierdzenie każdej transakcji, stosując zasady należytej staranności. Ta rygorystyczna procedura służy jako środek zapobiegawczy przed nawiązywaniem relacji biznesowych z fikcyjnymi bankami lub organizacjami.

Pracownicy GrowthNext - F.Z.C. powinni co roku przechodzić szkolenie w zakresie AML/CFT. Szkolenie obejmuje:

  1. Identyfikacja i raportowanie transakcji, które muszą być zgłaszane organom rządowym
  2. Przykłady różnych form prania pieniędzy / finansowania terroryzmu z udziałem produktów / usług.
  3. Informacje na temat wewnętrznych zasad zapobiegania praniu pieniędzy / finansowaniu terroryzmu oraz eskalacji podejrzanych działań i sygnałów ostrzegawczych.

GrowthNext - F.Z.C powinna prowadzić dokumentację swoich sesji szkoleniowych, która może obejmować rejestry obecności i odpowiednie materiały instruktażowe. Firma powinna zapewnić, że wszelkie nowo uchwalone lub zmienione przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy / finansowaniu terroryzmu (AML / CFT), a także aktualizacje istniejących polityk lub praktyk AML / CFT, są przekazywane odpowiednim pracownikom.

Wyznaczony zespół ds. zgodności

Zespół ds. zarządzania ryzykiem powinien regularnie przeprowadzać testy zgodności w celu zapewnienia zgodności z wymogami prawnymi. Wyznaczony specjalista ds. zgodności powinien ponosić odpowiedzialność za kompleksowy program przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT), w tym za koordynację i nadzór nad jego codziennymi działaniami.