Politika Beyanı
GrowthNext F.Z.E., kara para aklamanın, terörizmin finansmanının ve yaptırımlardan kaçınmanın önlenmesine kararlıdır. Geçerli yasalara ve düzenlemelere titizlikle uyum, GrowthNext F.Z.E.'nin itibarını korumak ve GrowthNext F.Z.E.'ye olan kamu güvenini sürdürmek için gereklidir.
Bu nedenle, GrowthNext F.Z.E.'nin, belirlenen önlemleri tanımlayan bir kara para aklama (AML) politikası oluşturması önerilmektedir. Bu politika, genel organizasyonel hedeflerin gerçekleştirilmesini destekleyen kılavuzların etkin bir şekilde uygulanmasını sağlarken, United Arab Emirates (UAE) içindeki belirlenmiş finansal olmayan işletmeler ve meslekler (DNFBP) ile ilgili düzenleyici yapıya uyumu garanti etmeyi amaçlamaktadır. GrowthNext F.Z.E.'nin sahiplik payına sahip olduğu tüm varlıklar, AML politikasının kapsamına dahil edilmelidir.
Politika Hedefleri
AML politikasının hedefleri şunlardır:
- Para aklama, terör finansmanı ve yaptırımlardan kaçınma konularında GrowthNext F.Z.E. için kesin ve net politikalar oluşturmak.
- Tüm çalışanların yerine getirmekle yükümlü olduğu uyum sorumluluklarının açık ve özlü açıklamalarını sağlamak.
- Çalışanlara yasal gerekliliklerle uyumlu olarak günlük iş faaliyetleri hakkında rehberlik sunmak.
- Çalışanların görevlerini yerine getirirken yasal düzenlemelere uyum kültürünü koruyan bir çalışma ortamı oluşturmak.
Kara Para Aklamanın Tanımı
Kara Para Aklama (AML) Yasası'nın 2. Maddesi'nde belirtilen hükümlere göre, kara para aklama suçu, aşağıdaki faaliyetlerden herhangi birine, söz konusu fonların bir suç eyleminden kaynaklandığını bilerek katılmak olarak tanımlanmaktadır:
- Kaynağını gizlemek veya saklamak amacıyla gelirleri transfer eder veya taşır ya da fonları/gelirleri elden çıkarır.
- Gerçek doğasını, kaynağını veya gelirlerin yerini gizler veya maskelemektedir, ayrıca tasfiye yöntemini de içerir.
- Gelirleri almakla birlikte edinir, bulundurur veya kullanır.
- Suç işleyen kişiye cezasız kalması için yardım eder.
Kara para aklamanın her zaman kasıtlı bir eylem olduğunu ve yalnızca ihmal yoluyla gerçekleştirilemeyeceğini belirtmek önemlidir. Ancak, GrowthNext F.Z.E., özellikle Mali İstihbarat Birimi'ne (FIU) suç şüphesini bildirmeme gibi ağır ihmal sergileyen eylemlerin ceza sorumluluğu doğurabileceğini kabul etmektedir.
Yasalar ve Düzenlemeler
GrowthNext F.Z.E.'nin tabi olduğu ve uyduğu yasalar:
- UAE Federal Kanunu No. 20, 2018: Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanıyla Mücadele ve Yasa Dışı Örgütlerin Finansmanı (AML Yasası).
- Bakanlar Kurulu Kararı No. 10, 2019: Federal Kanun No. 20, 2018'in Uygulama Yönetmelikleri (AML Yönetmelikleri).
- UAE Federal Kanunu No. 7, 2014: Terör Suçlarıyla Mücadele.
- UAE Federal Ceza Kanunu No. 3, 1987 değişiklikleriyle (Ceza Kanunu).
- UAE Federal Ceza Usul Kanunu No. 35, 1992 değişiklikleriyle (Ceza Usul Kanunu).
- UAE Federal Kanunu No. 5, 2012: Siber Suçlarla Mücadele.
- SCA Kararı (17/R) 2010: Kara Para Aklama ve Terör Finansmanı ile Mücadele Prosedürleri Hakkında.
- UAE Merkez Bankası'nın Kara Para Aklama Prosedürleri ile ilgili Yönetmelikleri, özellikle Sirküler No. 24/2000 ve 1045/2004 ve 2922/2008 sayılı Bildirimlerle yapılan değişiklikler.
- UAE tarafından onaylanan herhangi bir United Nations yaptırımı (tekil ve topluca, Yönetmelik ve Yönetmelikler).
Regülasyonlara uygun olarak, {{BİRLEŞİK ARAP EMİRLİKLERİ}} (UAE) içindeki finansal kuruluşların yasal yükümlülüklerini yerine getirmek için risk temelli bir yaklaşım benimsemeleri zorunludur. Bu gereklilik, müşteri kabulü ve iş operasyonları süresince periyodik kara para aklama (AML) değerlendirmeleri gibi çeşitli faaliyetlere uygulanmaktadır. GrowthNext F.Z.E., yasal gerekliliklere ve sektördeki en iyi uygulamalara tam uyum sağlayacak sağlam ve titiz bir risk temelli uyum programı uygulamaya kararlıdır.
Soruşturma Yetkileri ve Ceza Yürütmesi
{{BİRLEŞİK ARAP EMİRLİKLERİ}} (UAE) içindeki şüpheli yasadışı mali davranışların raporlanması ve araştırılması üzerindeki denetim, UAE Merkez Bankası'na bağlı olarak faaliyet gösteren Mali İstihbarat Birimi (FIU) kapsamındadır. Kamu Savcılığı, bu suçlarla ilgili hukuki işlemleri başlatma yetkisine sahiptir ve bu işlemler ceza mahkemeleri sisteminde yargılanmaktadır.
Savunmalar
Düzenlemeler, kara para aklama suçlamalarına özgü yasal olarak belirlenmiş savunmalar sağlamamaktadır. United Arab Emirates (UAE) yasaları altında kara para aklama suçlamaları için geçerli olan savunmalar, herhangi bir başka suç için mevcut olanlardan farklı değildir.
Kara para aklama ile ilgili ceza davalarının uzlaşma veya itiraf anlaşmaları ile çözülemeyeceğini belirtmek önemlidir. Kamu Savcısı, eylemlerin bir kara para aklama suçunu oluşturduğuna karar verdiğinde, kovuşturma takdiri yoktur ve Kamu Savcısı davayı ceza mahkemelerine sevk etmekle yükümlüdür.
Sıradışı / Şüpheli İşlemlerin Tespiti
Şirketin ürünleri/hizmetleri ile ilgili farklı para aklama / terör finansmanı biçimlerine örnekler.
Risk Değerlendirmesi
GrowthNext F.Z.E. içinde, bireysel müşteri profillerinin titiz bir manuel incelemesiyle görevli, ayrı ve özel bir risk yönetim birimi bulunmaktadır. Kapsamlı risk değerlendirmesine vurgu yaparak, müşterilerin risk derecelendirmeleri değerlendirildikten sonra gerekli özenle inceleme yapılmaktadır. Bu süreç, ekibin, yasal ve düzenleyici çerçevelere uygun olarak, müşteriyle ilişkili potansiyel riskleri etkili bir şekilde değerlendirmesine ve azaltmasına olanak tanır.
Kararlar ve Yaptırımlar
Belirlenen standartlara uyulmadığı durumlarda, Yönetmelikler, düzenleyici çerçevenin uygun bir şekilde uygulanmasını sağlamak için idari yaptırımlar sunmaktadır. Bu yaptırımlar, uyarılar, para cezaları, iş faaliyetlerinin kısıtlanması veya askıya alınması, düzenlemeleri ihlal eden yönetim kurulu üyeleri ve üst düzey yöneticilerin yakalanması gibi çeşitli önlemleri içerebilir; ayrıca, geçici bir gözlemci atanarak yönetim kurulunun ve üst düzey yönetimin yetkilerinin kısıtlanmasını da içerebilir.
Bir kara para aklama suçundan mahkumiyet durumunda, Kara Para Aklama (AML) Yasası, AED 100,000 ile AED 10 Million arasında değişen mali cezaları ve en fazla 10 yıl hapis cezası olasılığını içeren cezai önlemleri öngörmektedir.
GrowthNext F.Z.E.'nin Yükümlülükleri
GrowthNext F.Z.E. şunları yapmalıdır:
- Operasyonları içinde suç faaliyetleri ile ilişkili potansiyel riskleri belirlemek.
- Belirlenen bu risklerin sürekli değerlendirmelerini yapmak.
- Belirlenen riskleri etkili bir şekilde yönetmek için iç kontrol ve politikalar oluşturmak.
- Aşağıda daha ayrıntılı olarak açıklanan uygun ihtiyat prosedürlerini uygulamak.
- Terörizmin finansmanının önlenmesi ve kitle imha silahlarının yayılmasına ilişkin herhangi bir United Nations (UN) direktifine uymak ve uygulamak.
Shell Bank / Kuruluşundan Kaçınma
GrowthNext F.Z.E., her işlemin titiz bir manuel incelemesini ve onayını gerçekleştirerek, gerekli özen ilkelerini uygulamaktadır. Bu titiz prosedür, sahte bankalar veya kuruluşlarla iş ilişkileri kurmayı önleyici bir tedbir olarak hizmet etmektedir.
Yıllık olarak, GrowthNext F.Z.E.'deki çalışanlara AML/CFT konusunda eğitim verilmelidir. Eğitim şunları içermektedir:
- Devlet otoritelerine bildirilmesi gereken işlemlerin tanımlanması ve raporlanması.
- Şirketin ürünleri/hizmetleri ile ilgili farklı para aklama / terör finansmanı biçimlerine örnekler.
- Para aklama / terör finansmanını önlemek ve şüpheli faaliyetleri ve kırmızı bayrakları bildirmek için iç politikalar hakkında bilgi.
GrowthNext F.Z.E., eğitim oturumlarının belgelerini, katılım kayıtları ve ilgili öğretim materyalleri dahil olmak üzere, saklamalıdır. Şirket, yeni yürürlüğe giren veya değiştirilen kara para aklama / terörizmin finansmanı (AML/CFT) yasalarının yanı sıra mevcut AML/CFT politikaları veya uygulamalarındaki güncellemelerin uygun personel üyelerine iletildiğinden emin olmalıdır.
Belirlenen Uyum Ekibi
Risk Yönetimi ekibi, yasal gerekliliklere uyumu sağlamak için düzenli olarak uyum testleri gerçekleştirmelidir. Belirlenmiş bir Uyum Görevlisi, Kapsamlı Kara Para Aklama / Terörizmin Finansmanıyla Mücadele (AML/CFT) programının sorumluluğunu üstlenmeli ve günlük operasyonlarının koordinasyonunu ve denetimini sağlamalıdır.