fundednext

KARA PARA AKLAMAYLA MÜCADELE POLİTİKA ÖZETİ

Politika Beyanı

GrowthNext - F.Z.C, kara para aklama, terörün finansmanı ve yaptırımların delinmesinin önlenmesi konusunda kararlıdır. Yürürlükteki yasa ve yönetmeliklere tereddütsüz uyum, GrowthNext - F.Z.C'nin itibarını korumaya ve kamuoyunun GrowthNext - F.Z.C'ye olan güvenini sürdürmeye hizmet edecektir.

Bu nedenle, GrowthNext - F.Z.C'nin, Birleşik Arap Emirlikleri'nde (BAE) belirlenmiş finansal olmayan iş ve meslekleri (DNFBP) yöneten düzenleyici yapıya uygunluğu garanti ederken, kapsayıcı kurumsal hedeflere ulaşılmasını destekleyen yönergelerin etkin bir şekilde uygulanmasını sağlamayı amaçlayan, uyulması gereken öngörülen önlemleri tanımlayan bir kara para aklama ile mücadele (AML) politikası oluşturması tavsiye edilir. AML politikasının kapsamı, GrowthNext - F.Z.C'nin mülkiyet çıkarlarına sahip olduğu tüm kuruluşları içermelidir.

Politika Hedefleri

  1. GrowthNext - F.Z.C için kara para aklama, terörün finansmanı ve yaptırımlardan kaçınma konularında kesin ve net politikalar oluşturmak.
  2. Tüm çalışanların yerine getirmekle yükümlü olduğu uyum sorumluluklarına ilişkin açık ve özlü açıklamalar sağlamak.
  3. Çalışanlara günlük iş faaliyetleriyle ilgili olarak yasal gerekliliklere uygun şekilde rehberlik etmek.
  4. Çalışanların görevlerini yerine getirme biçiminde yasal düzenlemelere bağlılık kültürünü destekleyen bir çalışma ortamını teşvik etmek.

Kara Para Aklamanın Tanımı

Kara Para Aklamayla Mücadele (AML) Kanununun 2. Maddesinde belirtilen hükümler uyarınca, kara para aklama suçu, ilgili fonların suç teşkil eden bir eylemden elde edildiğini bilerek aşağıdaki faaliyetlerden herhangi birine katılma olarak tanımlanmaktadır:
  1. gelirleri aktarır veya hareket ettirir ya da kaynağını gizlemek veya gizlemek amacıyla fonları/gelirleri elden çıkarır
  2. elden çıkarma şekli de dahil olmak üzere gelirlerin gerçek niteliğini, kaynağını veya yerini gizler veya gizler
  3. gelirleri elde etmesi, elinde bulundurması veya kullanması
  4. Ağır suç/kabahat işleyen kişinin cezadan kaçmasına yardımcı olur.

Kara para aklamanın her zaman kasıtlı bir eylem olduğunu ve sadece ihmal yoluyla işlenemeyeceğini belirtmek önemlidir. Bununla birlikte, GrowthNext - F.Z.C, özellikle suç şüphelerinin Mali İstihbarat Birimi'ne (FIU) bildirilmemesini içeren ağır ihmal sergileyen eylemlerin cezai sorumluluk doğurabileceğini kabul etmektedir.

Kanunlar ve Yönetmelikler

GrowthNext - F.Z.C'nin tabi olduğu ve GrowthNext - F.Z.C'nin uymakla yükümlü olduğu kanunlar:
  1. BAE 2018 tarihli 20 sayılı Federal Kanun: Kara Para Aklamanın Önlenmesi ve Terörizmin Finansmanı ve Yasadışı Örgütlerin Finansmanı ile Mücadele (AML Yasası).
  2. 2019 tarihli ve 10 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı: 2018 tarihli ve 20 sayılı Federal Kanunun Uygulama Yönetmelikleri (AML Yönetmelikleri)
  3. BAE 2014 tarihli 7 sayılı Federal Kanun: Terörizm Suçlarıyla Mücadele
  4. Değiştirilmiş haliyle 1987 tarihli 3 sayılı BAE Federal Ceza Kanunu (Ceza Kanunu)
  5. Değiştirilmiş şekliyle 1992 tarihli ve 35 sayılı BAE Federal Ceza Muhakemeleri Usulü Kanunu (Ceza Muhakemeleri Usulü Kanunu)
  6. Değiştirilmiş haliyle 1987 tarihli 3 sayılı BAE Federal Ceza Kanunu (Ceza Kanunu) 2012 tarihli 5 sayılı BAE Federal Kanunu: Siber Suçlarla Mücadele
  7. BAE 2012 tarihli 5 sayılı Federal Kanun: Siber Suçlarla Mücadele
  8. Karapara Aklama ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele Prosedürlerine ilişkin 2010 tarihli ve (17/R) sayılı SCA Kararı
  9. Kara Para Aklama ile Mücadele Prosedürlerine ilişkin BAE Merkez Bankası Yönetmelikleri, özellikle 24/2000 sayılı Genelge ve 1045/2004 ve 2922/2008 sayılı Tebliğler ile yapılan değişiklikler
  10. BAE tarafından onaylanarak uygulanabilir olan tüm Birleşmiş Milletler yaptırımları (tekil ve toplu olarak, Tüzük ve Yönetmelikler).

Yönetmelikler uyarınca, Birleşik Arap Emirlikleri'ndeki (BAE) finans kuruluşlarının yasal yükümlülüklerini yerine getirmek için risk temelli bir yaklaşım benimsemeleri zorunlu kılınmıştır. Bu gereklilik, müşteri kabulü ve ticari faaliyetler boyunca periyodik kara para aklamayı önleme (AML) değerlendirmelerinin yapılması gibi çeşitli faaliyetler için geçerlidir. GrowthNext - F.Z.C, hem yasal zorunluluklara hem de sektör lideri en iyi uygulamalara sıkı sıkıya bağlı olarak sağlam ve titiz bir risk tabanlı uyum programı uygulamaya tamamen kararlıdır.

Soruşturma Yetkileri ve Cezai Uygulama

Birleşik Arap Emirlikleri'nde (BAE) şüpheli yasadışı mali davranışların raporlanması ve soruşturulmasının gözetimi, BAE Merkez Bankası'na bağlı olarak faaliyet gösteren Mali İstihbarat Birimi'nin (FIU) görev alanına girmektedir. Savcılık, ceza mahkemeleri sistemi içinde karara bağlanan bu suçlarla ilgili yasal işlemleri başlatma yetkisini elinde tutar.

Savunmalar

Yönetmelikler, kara para aklama suçlamalarına özgü yasal olarak belirlenmiş herhangi bir savunma sağlamamaktadır. Birleşik Arap Emirlikleri (BAE) hukuku kapsamında kara para aklama suçlamaları için geçerli olan savunmalar, diğer cezai suçlar için geçerli olanlardan farklı değildir.

Kara para aklama ile ilgili cezai kovuşturmaların uzlaşma veya savunma anlaşmaları yoluyla çözülemeyeceğini belirtmek önemlidir. Cumhuriyet Savcısı eylemlerin kara para aklama suçu teşkil ettiğini tespit ettiğinde, savcının takdir yetkisine izin verilmez ve Cumhuriyet Savcısı davayı ceza mahkemelerine sevk etmekle yükümlüdür.

İşlem İzleme Sistemi

GrowthNext - F.Z.C, olağandışı görünen veya şüphe uyandıran işlemleri tespit etmek için tasarlanmış bir işlem izleme sistemi uygulamaktadır. Günlük olarak, .csv formatındaki işlem raporları indirilir ve manuel incelemeye tabi tutulur. Bununla birlikte, verimliliği ve etkinliği artırmak amacıyla GrowthNext - F.Z.C, 2023 yılına kadar otomatik bir işlem izleme sistemi kurmayı planlamaktadır. Şu anda, manuel inceleme süreci 'Veriff' Kimlik Doğrulama Hizmeti kullanılarak kolaylaştırılmaktadır.

Olağandışı/Şüpheli İşlemlerin Tespiti

Perakende işletmeden tüketiciye (B2C) modelinde faaliyet gösteren bir kuruluş olarak GrowthNext - F.Z.C'nin işlemleri ağırlıklı olarak 9 ila 999 ABD Doları arasında değişen bireysel işlemleri içerir. Yasal yükümlülüklere uygun olarak, her işlem için durum tespiti ilkeleri kullanılarak titizlikle manuel onay süreci yürütülmektedir. Bu titiz yaklaşım, anormal, düzensiz veya potansiyel şüpheli faaliyet göstergesi olabilecek her türlü işlemin etkin bir şekilde tespit edilmesi amacına hizmet etmektedir. GrowthNext - F.Z.C, her işlemi özenle inceleyerek ve ayrı ayrı onaylayarak, ticari faaliyetleri korumayı ve kara para aklama, terör finansmanı ve diğer yasadışı faaliyetlerin önlenmesine ilişkin ilgili düzenlemelere ve standartlara uyumu sürdürmeyi amaçlamaktadır.

Şüpheli İşlemlerin Raporlanması

GrowthNext - F.Z.C, şüpheli görülen her türlü işlemi belirlenen e-posta iletişim kanalı aracılığıyla ilgili makama bildirme yükümlülüğünü yerine getirmektedir. Bu tür işlemler, gerekli bilgilerin iletilmesini kolaylaştırmak için belirlenmiş bankacılık kurumumuz olan Bank Mashreq Bank PSC'nin aracılık hizmetinden yararlanılarak Birleşik Arap Emirlikleri Merkez Bankası'na derhal bildirilir.

GrowthNext - F.Z.C şu anda operasyonel varlığının üçüncü yılında olmasına rağmen, belge saklama konusunda sağlam ve özenli bir yaklaşım uygulanmaktadır. Sonuç olarak, ilgili tüm kayıtlar ve belgeler, yasal ve düzenleyici gerekliliklere uygun olarak en az beş yıl süreyle güvenli bir şekilde saklanacaktır. Bu uygulama, ileride yapılacak başvurular, uygunluk denetimleri, olası yasal işlemler veya diğer meşru amaçlar için gerekli bilgilerin öngörülen zaman dilimi içinde erişilebilir olmasını sağlar.

Risk Derecelendirmesi

GrowthNext - F.Z.C bünyesinde, bireysel müşteri profillerinin titizlikle manuel olarak incelenmesiyle görevli ayrı ve özel bir risk yönetimi birimi bulunmaktadır. Kapsamlı risk değerlendirmesine vurgu yaparak, risk derecelendirmelerini değerlendirdikten sonra müşteriler üzerinde kapsamlı bir durum tespiti yapılır. Bu süreç, yürürlükteki yasal ve düzenleyici çerçevelere uygun olarak müşterilerle ilişkili potansiyel risklerin etkin bir şekilde değerlendirilmesine ve azaltılmasına olanak sağlamaktadır.

Kararlar ve Yaptırımlar

Belirlenen standartlara uyulmadığı durumlarda, Yönetmelikler düzenleyici çerçevenin uygun şekilde uygulanmasını sağlamak için idari yaptırımlar önermektedir. Bu yaptırımlar uyarılar, para cezaları, ticari faaliyetlerin sınırlandırılması veya askıya alınması, düzenlemeleri ihlal etmekten sorumlu tutulan yönetim kurulu üyeleri ve üst düzey yöneticilerin tutuklanması ve geçici bir gözlemci atanması yoluyla yönetim kurulu ve üst düzey yöneticilerin yetkilerinin kısıtlanması gibi çeşitli tedbirleri içerebilir.

Kara para aklama suçundan mahkumiyet halinde, Kara Para Aklama ile Mücadele (AML) Kanunu, 100.000 AED ile 10 milyon AED arasında değişen mali cezaların yanı sıra 10 yıla kadar hapis cezası olasılığını da içeren cezai tedbirler öngörmektedir.

GrowthNext - F.Z.C'nin Yükümlülükleri

  1. Faaliyetleri dahilindeki suç faaliyetleriyle ilişkili potansiyel riskleri belirler.
  2. Belirlenen bu risklere ilişkin sürekli değerlendirmeler yapın.
  3. Belirlenen riskleri etkin bir şekilde yönetmek için iç kontroller ve politikalar oluşturun.
  4. Aşağıda daha ayrıntılı olarak açıklandığı üzere, uygun durum tespiti prosedürlerini uygulayın.
  5. Terörizmin finansmanının ve kitle imha silahlarının yayılmasının önlenmesine ilişkin Birleşmiş Milletler (BM) direktiflerine uymak ve bunları uygulamak.

Paravan banka/kuruluşlardan kaçınma

GrowthNext - F.Z.C, durum tespiti ilkelerini uygulayarak her işlemin titiz bir manuel incelemesini ve onayını gerçekleştirir. Bu titiz prosedür, paravan banka veya kuruluşlarla iş ilişkileri kurulmasına karşı önleyici bir tedbir olarak hizmet etmektedir.

GrowthNext - F.Z.C. çalışanlarına yıllık bazda AML/CFT konusunda eğitim verilmelidir. Eğitim şunları içerir:

  1. Resmi makamlara bildirilmesi gereken işlemlerin belirlenmesi ve raporlanması
  2. Ürünlerinizi / hizmetlerinizi içeren farklı kara para aklama / terör finansmanı biçimlerine örnekler.
  3. Kara para aklama / terörün finansmanını önlemeye ve şüpheli faaliyetleri ve kırmızı bayrakları artırmaya yönelik iç politikalar hakkında bilgi.

GrowthNext - F.Z.C, katılım kayıtlarını ve ilgili eğitim materyallerini içerebilecek eğitim oturumlarının belgelerini muhafaza etmelidir. Şirket, yeni yürürlüğe giren veya değiştirilen kara para aklama/terörle mücadele finansmanı (AML/CFT) yasalarının yanı sıra mevcut AML/CFT politikaları veya uygulamalarındaki güncellemelerin ilgili personele iletilmesini sağlamalıdır.

Atanmış Uyum Ekibi

Risk Yönetimi ekibi, yasal gerekliliklere uyulmasını sağlamak için düzenli olarak uyum testleri gerçekleştirmelidir. Atanmış bir Uyum Görevlisi, günlük faaliyetlerinin koordinasyonu ve gözetimi de dahil olmak üzere kapsamlı Kara Para Aklama/Terörizmin Finansmanıyla Mücadele (AML/CFT) programının sorumluluğunu üstlenmelidir.