بيان السياسة
تلتزم GrowthNext F.Z.E. بشدة بمنع غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، والتملص من العقوبات. سيساهم الالتزام الثابت بالقوانين واللوائح المعمول بها في حماية سمعة GrowthNext F.Z.E. والحفاظ على ثقة الجمهور في GrowthNext F.Z.E.
لذلك، يُنصح GrowthNext F.Z.E. بوضع سياسة لمكافحة غسل الأموال (AML) تحدد التدابير المقررة التي يجب الالتزام بها، بهدف ضمان التنفيذ الفعال للإرشادات التي تدعم تحقيق الأهداف التنظيمية الشاملة، مع ضمان الامتثال للإطار التنظيمي الذي يحكم الأعمال والمهن غير المالية المحددة (DNFBP) في United Arab Emirates (UAE). يجب أن تشمل نطاق سياسة AML جميع الكيانات التي تمتلك فيها GrowthNext F.Z.E. حصص ملكية.
أهداف السياسة
أهداف سياسة AML هي كما يلي:
- لإرساء سياسات دقيقة وواضحة لـ GrowthNext F.Z.E. بشأن مسائل غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، وتجنب العقوبات.
- لتقديم تفسيرات واضحة وموجزة لمسؤوليات الامتثال التي يتعين على جميع الموظفين الوفاء بها.
- لتقديم إرشادات للموظفين بشأن أنشطتهم التجارية اليومية بما يتماشى مع المتطلبات القانونية.
- لتحفيز بيئة عمل تعزز ثقافة الالتزام باللوائح القانونية بالطريقة التي ينفذ بها الموظفون واجباتهم.
تعريف غسل الأموال
وفقًا للأحكام المنصوص عليها في المادة 2 من قانون مكافحة غسل الأموال (AML)، تُعرف جريمة غسل الأموال بأنها الانخراط في أي من الأنشطة التالية مع العلم أن الأموال المعنية مشتقة من فعل إجرامي:
- نقل أو تحريك العائدات، أو التصرف في الأموال / العائدات بهدف إخفاء أو تمويه مصدرها.
- إخفاء أو تمويه الطبيعة الحقيقية أو المصدر أو الموقع للعائدات بما في ذلك طريقة التصرف.
- الحصول على العائدات أو حيازتها أو استخدامها عند استلامها.
- مساعدة الشخص الذي ارتكب الجريمة / الجنحة على الهروب من العقوبة.
من الضروري ملاحظة أن غسل الأموال هو دائمًا فعل متعمد ولا يمكن ارتكابه من خلال الإهمال البسيط. ومع ذلك، تعترف GrowthNext F.Z.E. بأن الأفعال التي تظهر إهمالًا جسيمًا، لا سيما تلك التي تتعلق بالفشل في الإبلاغ عن الشكوك حول الجريمة إلى وحدة الاستخبارات المالية (FIU)، قد تعرض مرتكبيها للمسؤولية الجنائية.
القوانين واللوائح
القوانين التي تخضع لها GrowthNext F.Z.E. والتي تمتثل لها GrowthNext F.Z.E.:
- UAE القانون الاتحادي رقم 20 لسنة 2018: مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل المنظمات غير المشروعة (قانون AML).
- قرار مجلس الوزراء رقم 10 لسنة 2019: اللائحة التنفيذية للقانون الاتحادي رقم 20 لسنة 2018 (لوائح AML).
- UAE القانون الاتحادي رقم 7 لسنة 2014: مكافحة جرائم الإرهاب.
- UAE القانون الاتحادي رقم 3 لسنة 1987 المعدل (قانون العقوبات).
- UAE قانون الإجراءات الجزائية الاتحادي رقم 35 لسنة 1992 المعدل (قانون الإجراءات الجزائية).
- UAE القانون الاتحادي رقم 5 لسنة 2012: مكافحة جرائم الإنترنت.
- قرار SCA (17/R) لسنة 2010 بشأن إجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
- لوائح البنك المركزي UAE بشأن إجراءات مكافحة غسل الأموال، ولا سيما الدائرة رقم 24/2000 وتعديلاتها بموجب الإشعارات رقم 1045/2004 و2922/2008.
- أي عقوبات United Nations التي تنطبق من خلال التصديق من قبل UAE (بشكل فردي وجماعي، اللوائح والأنظمة).
وفقًا للوائح، يُلزم المؤسسات المالية في United Arab Emirates (UAE) بتبني نهج قائم على المخاطر من أجل الوفاء بالتزاماتها القانونية. ينطبق هذا المتطلب على أنشطة متنوعة مثل انضمام العملاء وإجراء تقييمات دورية لمكافحة غسل الأموال (AML) طوال فترة العمليات التجارية. تلتزم GrowthNext F.Z.E. تمامًا بتنفيذ برنامج امتثال قائم على المخاطر قوي ودقيق، وفقًا صارمًا لكل من المتطلبات القانونية وأفضل الممارسات الرائدة في الصناعة.
سلطات التحقيق والتنفيذ الجنائي
تتولى وحدة الاستخبارات المالية (FIU) التي تعمل تحت إشراف البنك المركزي UAE الإشراف على الإبلاغ والتحقيق في السلوك المالي غير المشروع المشتبه به في United Arab Emirates (UAE). تحتفظ النيابة العامة بالسلطة لبدء الإجراءات القانونية المتعلقة بهذه الجرائم، والتي يتم الحكم فيها ضمن نظام المحاكم الجنائية.
الدفاعات
لا توفر اللوائح أي دفاعات قانونية محددة تتعلق بتهم غسل الأموال. الدفاعات المطبقة بموجب قانون United Arab Emirates (UAE) لتهم غسل الأموال ليست متميزة عن تلك المتاحة لأي جريمة جنائية أخرى.
من المهم ملاحظة أن الإجراءات الجنائية المتعلقة بغسل الأموال لا يمكن حلها من خلال التسوية أو اتفاقيات الإقرار بالذنب. بمجرد أن يحدد المدعي العام أن الأفعال تشكل جريمة غسل أموال، لا يُسمح بتقدير المدعي العام، ويكون المدعي العام ملزماً بإحالة القضية إلى المحاكم الجنائية.
كشف المعاملات غير العادية / المشبوهة
ككيان يعمل ضمن نموذج الأعمال بالتجزئة (B2C)، تتضمن معاملات GrowthNext F.Z.E. بشكل أساسي معاملات فردية تتراوح من $9 إلى $999. تماشيًا مع الالتزامات القانونية، يتم تنفيذ عملية الموافقة اليدوية بدقة لكل معاملة، باستخدام مبادئ العناية الواجبة. تهدف هذه الطريقة الصارمة إلى الكشف الفعال عن أي معاملة قد تظهر عليها خصائص غير طبيعية أو غير منتظمة أو تشير إلى نشاط مشبوه محتمل. من خلال التدقيق بدقة والموافقة على كل معاملة بشكل فردي، تهدف GrowthNext F.Z.E. إلى حماية العمليات التجارية والحفاظ على الامتثال للوائح والمعايير ذات الصلة التي تحكم منع غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، وغيرها من الأنشطة غير المشروعة.
على الرغم من أن GrowthNext F.Z.E. في السنة الثالثة من وجودها التشغيلي، فقد تم تنفيذ نهج قوي ودقيق للاحتفاظ بالوثائق. وبالتالي، سيتم الاحتفاظ بجميع السجلات والوثائق ذات الصلة بشكل آمن لمدة لا تقل عن خمس سنوات، تماشيًا مع المتطلبات القانونية والتنظيمية. تضمن هذه الممارسة توفر المعلومات اللازمة للرجوع إليها في المستقبل، أو تدقيقات الامتثال، أو أي إجراءات قانونية محتملة، أو أي غرض مشروع آخر ضمن الإطار الزمني المحدد.
تقييم المخاطر
داخل GrowthNext F.Z.E.، توجد وحدة إدارة مخاطر متميزة ومخصصة، مكلفة بالفحص اليدوي الدقيق لملفات العملاء الفردية. مع التركيز على تقييم المخاطر الشامل، يتم إجراء العناية الواجبة بدقة على العملاء بعد تقييم تصنيف المخاطر الخاص بهم. تتيح هذه العملية للفريق تقييم وتخفيف المخاطر المحتملة المرتبطة بالعملاء بما يتماشى مع الأطر القانونية والتنظيمية المعمول بها.
القرارات والعقوبات
في الحالات التي يحدث فيها عدم الامتثال للمعايير المحددة، توفر اللوائح عقوبات إدارية لضمان التنفيذ المناسب للإطار التنظيمي. قد تشمل هذه العقوبات تدابير متنوعة مثل التحذيرات، والغرامات المالية، والقيود أو تعليق الأنشطة التجارية، واحتجاز أعضاء مجلس الإدارة والإدارة العليا الذين يتحملون المسؤولية عن انتهاك اللوائح، بالإضافة إلى تقليص سلطة المجلس والإدارة العليا من خلال تعيين مراقب مؤقت.
في حالة الإدانة بجريمة غسل الأموال، يحدد قانون مكافحة غسل الأموال (AML) تدابير عقابية تشمل غرامات مالية تتراوح من AED 100,000 إلى AED 10 Million، بالإضافة إلى إمكانية السجن لمدة تصل إلى 10 سنوات.
التزامات GrowthNext F.Z.E.
يجب على GrowthNext F.Z.E.:
- تحديد المخاطر المحتملة المرتبطة بالأنشطة الإجرامية ضمن عملياتها.
- إجراء تقييمات مستمرة لهذه المخاطر المحددة.
- إنشاء ضوابط داخلية وسياسات لإدارة المخاطر المحددة بشكل فعال.
- تنفيذ إجراءات العناية الواجبة المناسبة، كما هو موضح أدناه.
- الامتثال وتنفيذ أي توجيهات United Nations (UN) المتعلقة بمنع تمويل الإرهاب وانتشار أسلحة الدمار الشامل.
تجنب البنوك / المنظمات الوهمية
تقوم GrowthNext F.Z.E. بمراجعة يدوية دقيقة لكل معاملة والموافقة عليها، مع تطبيق مبادئ العناية الواجبة. تعتبر هذه الإجراءات الصارمة تدبيرًا وقائيًا ضد إقامة علاقات تجارية مع البنوك أو المنظمات الوهمية.
يجب أن يتلقى الموظفون في GrowthNext F.Z.E. تدريبًا سنويًا حول AML/CFT. يشمل التدريب:
- تحديد والإبلاغ عن المعاملات التي يجب الإبلاغ عنها للسلطات الحكومية.
- أمثلة على أشكال مختلفة من غسل الأموال / تمويل الإرهاب التي تتضمن منتجات / خدمات الشركة.
- معلومات حول السياسات الداخلية لمنع غسل الأموال / تمويل الإرهاب وتصعيد الأنشطة المشبوهة والعلامات الحمراء.
يجب على GrowthNext F.Z.E. الاحتفاظ بسجلات لجلسات التدريب الخاصة بها، والتي قد تشمل سجلات الحضور والمواد التعليمية ذات الصلة. يجب على الشركة التأكد من أن أي قوانين جديدة أو معدلة لمكافحة غسل الأموال / تمويل الإرهاب (AML/CFT)، بالإضافة إلى التحديثات على السياسات أو الممارسات الحالية لـ AML/CFT، يتم إبلاغها للأعضاء المعنيين من الموظفين.
فريق الامتثال المعين
يجب على فريق إدارة المخاطر إجراء اختبارات الامتثال بانتظام لضمان الالتزام بالمتطلبات القانونية. يجب أن يتحمل مسؤول الامتثال المعين مسؤولية البرنامج الشامل لمكافحة غسل الأموال / مكافحة تمويل الإرهاب (AML/CFT)، بما في ذلك التنسيق والإشراف على عملياته اليومية.