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INFORME SOBRE LA POLÍTICA DE LUCHA CONTRA EL BLANQUEO DE CAPITALES

Declaración política

GrowthNext - F.Z.C está firmemente comprometida con la prevención del blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y la evasión de sanciones. El cumplimiento inquebrantable de las leyes y reglamentos aplicables servirá para salvaguardar la reputación de GrowthNext - F.Z.C y mantener la confianza del público en GrowthNext - F.Z.C.

Por lo tanto, es aconsejable que GrowthNext - F.Z.C establezca una política contra el blanqueo de capital (AML) que delinee las medidas prescritas que deben observarse, con el objetivo de garantizar la ejecución eficiente de las directrices que apoyan el cumplimiento de los objetivos generales de la organización, garantizando al mismo tiempo la conformidad con la estructura reguladora que rige las actividades y profesiones no financieras designadas (DNFBP) en los Emiratos Árabes Unidos (EAU). El ámbito de aplicación de la política AML debe abarcar todas las entidades en las que GrowthNext - F.Z.C tiene intereses de propiedad.

Objetivos Políticos

  1. Establecer políticas precisas e inequívocas para GrowthNext - F.Z.C en materia de blanqueo de capitales, financiación del terrorismo y incumplimiento de sanciones.
  2. Proporcionar explicaciones claras y concisas sobre las responsabilidades de cumplimiento que todos los empleados están obligados a cumplir.
  3. Ofrecer orientación a los empleados sobre sus actividades empresariales diarias en consonancia con los requisitos legales.
  4. Fomentar un entorno de trabajo que mantenga una cultura de cumplimiento de la normativa legal en la medida en que los empleados ejecutan sus funciones.

Definición de blanqueo de capitales

Según lo dispuesto en el artículo 2 de la Ley contra el blanqueo de capitales (LBC), el delito de blanqueo de capitales se define como la realización de cualquiera de las siguientes actividades a sabiendas de que los fondos en cuestión proceden de un acto delictivo:
  1. transfiera o traslade los ingresos, o disponga de los fondos/ingresos con la intención de ocultar o encubrir su origen
  2. oculta o disimula la verdadera naturaleza, origen o ubicación de los beneficios, incluida la forma de enajenación
  3. adquiere, posee o utiliza el producto al recibirlo
  4. ayuda a la persona que cometió el delito a eludir la pena.

Es esencial señalar que el blanqueo de capitales es siempre un acto intencionado y no puede cometerse por mera negligencia. Sin embargo, GrowthNext - F.Z.C reconoce que los actos que exhiben negligencia grave, en particular los que implican no informar de sospechas de criminalidad a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), pueden incurrir en responsabilidad penal.

Legislación

Las leyes a las que GrowthNext - F.Z.C está sometida y que GrowthNext - F.Z.C cumple:
  1. Ley Federal de los EAU nº 20 de 2018: Antilavado de Dinero y Lucha contra la Financiación del Terrorismo y la Financiación de Organizaciones Ilegales (Ley AML).
  2. Resolución del Consejo de Ministros n.º 10 de 2019: Reglamento de aplicación de la Ley Federal n.º 20 de 2018 (Reglamento ALD)
  3. Ley Federal de los EAU nº 7 de 2014: Lucha contra los delitos de terrorismo
  4. Ley Penal Federal de los EAU nº 3 de 1987 modificada (Código Penal)
  5. Ley Federal de Procedimientos Penales de los EAU nº 35 de 1992 modificada. (Ley de Procedimientos Penales)
  6. Ley Penal Federal de los EAU nº 3 de 1987 modificada (Código Penal). Ley Federal de los EAU nº 5 de 2012: Lucha contra los ciberdelitos
  7. Ley Federal de los EAU nº 5 de 2012: Lucha contra los ciberdelitos
  8. Decisión SCA (17/R) de 2010 relativa a los procedimientos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
  9. Normativa del Banco Central de los EAU relativa a los procedimientos contra el blanqueo de capitales, en particular la Circular nº 24/2000 y sus modificaciones mediante las Notificaciones nº 1045/2004 y 2922/2008.
  10. Cualquier sanción de las Naciones Unidas que sea aplicable mediante ratificación por parte de los EAU (singular y colectivamente, reglamento y reglamentos).

De conformidad con el Reglamento, las instituciones financieras de los Emiratos Árabes Unidos (EAU) deben adoptar un enfoque basado en el riesgo para cumplir sus obligaciones legales. Este requisito se aplica a diversas actividades, como la captación de clientes y la realización de evaluaciones periódicas contra el blanqueo de capitales (AML) a lo largo de las operaciones comerciales. GrowthNext - F.Z.C se compromete plenamente a aplicar un programa de cumplimiento sólido y meticuloso basado en el riesgo, en estricta conformidad tanto con los mandatos legales como con las mejores prácticas del sector.

Poderes de investigación y ejecución penal

La supervisión de la denuncia y la investigación de presuntas conductas financieras ilícitas en los Emiratos Árabes Unidos (EAU) es competencia de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), dependiente del Banco Central de los EAU. El Ministerio Público conserva la autoridad para iniciar procedimientos judiciales relativos a estos delitos, que se juzgan en el sistema de tribunales penales.

Defensas

El Reglamento no prevé ninguna defensa legalmente establecida específica para los cargos de blanqueo de capitales. Las defensas aplicables en virtud de la legislación de los Emiratos Árabes Unidos (EAU) para los cargos de blanqueo de capitales no son distintas de las disponibles para cualquier otro delito penal.

Es importante tener en cuenta que los procedimientos penales relacionados con el blanqueo de capitales no pueden resolverse mediante arreglos o acuerdos de culpabilidad. Una vez que el Ministerio Fiscal determina que las acciones constituyen un delito de blanqueo de capitales, no se permite la discrecionalidad de la acusación, y el Ministerio Fiscal está obligado a remitir el caso a los tribunales penales.

Sistema de control de transacciones

GrowthNext - F.Z.C ha implantado un sistema de seguimiento de las transacciones diseñado para identificar cualquier transacción que parezca inusual o levante sospechas. Diariamente, se descargan informes de transacciones en formato .csv y se someten a revisión manual. Sin embargo, con el objetivo de mejorar la eficiencia y la eficacia, GrowthNext - F.Z.C tiene la intención de desplegar un sistema automatizado de seguimiento de las transacciones para el año 2023. Actualmente, el proceso de revisión manual se facilita mediante la utilización del servicio de verificación de identidad "Veriff".

Detección de transacciones inusuales/sospechosas

Como entidad que opera dentro del modelo minorista de empresa a consumidor (B2C), las transacciones de GrowthNext - F.Z.C implican predominantemente transacciones individuales que oscilan entre 9 y 999 dólares. En cumplimiento de las obligaciones legales, se lleva a cabo diligentemente un meticuloso proceso de aprobación manual para cada transacción, empleando los principios de diligencia debida. Este riguroso enfoque sirve para detectar eficazmente cualquier transacción que pueda presentar características anómalas, irregulares o indicativas de una posible actividad sospechosa. Al examinar con diligencia y aprobar individualmente cada transacción, GrowthNext - F.Z.C pretende salvaguardar las operaciones comerciales y mantener el cumplimiento de los reglamentos y normas pertinentes que rigen la prevención del blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y otras actividades ilícitas.

Notificación de transacciones sospechosas

GrowthNext - F.Z.C cumple con su obligación de informar de cualquier transacción considerada sospechosa a la autoridad competente a través del canal establecido de comunicación por correo electrónico. Dichas transacciones se comunican rápidamente al Banco Central de los Emiratos Árabes Unidos utilizando el servicio de intermediación de nuestra institución bancaria designada, Bank Mashreq Bank PSC, para facilitar la transmisión de la información requerida.

Aunque GrowthNext - F.Z.C se encuentra actualmente en el tercer año de su existencia operativa, se ha aplicado un enfoque sólido y diligente a la conservación de documentos. En consecuencia, todos los registros y documentos pertinentes se conservarán de forma segura durante un período mínimo de cinco años, en cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios. Esta práctica garantiza la disponibilidad de la información necesaria para futuras consultas, auditorías de cumplimiento, posibles procedimientos judiciales o cualquier otro fin legítimo dentro del plazo prescrito.

Calificación del riesgo

Dentro de GrowthNext - F.Z.C, existe una unidad de gestión de riesgos diferenciada y especializada, encargada del examen manual meticuloso de los perfiles individuales de los clientes. Haciendo hincapié en la evaluación exhaustiva del riesgo, se lleva a cabo una diligencia debida exhaustiva de los clientes tras evaluar su calificación de riesgo. Este proceso permite evaluar y mitigar eficazmente los riesgos potenciales asociados a la clientela, de conformidad con los marcos jurídicos y reglamentarios aplicables.

Resoluciones y Sanciones

En situaciones de incumplimiento de las normas establecidas, el Reglamento ofrece sanciones administrativas para garantizar la adecuada aplicación del marco regulador. Estas sanciones pueden incluir diversas medidas como advertencias, multas monetarias, limitaciones o suspensión de las actividades empresariales, aprehensión de los miembros del consejo de administración y de los altos directivos a los que se considere responsables de infringir la normativa, así como la limitación de la autoridad del consejo y de los altos directivos mediante el nombramiento de un observador temporal.

En caso de condena por un delito de blanqueo de capitales, la Ley contra el Blanqueo de Capitales prescribe medidas punitivas que abarcan sanciones económicas que oscilan entre 100.000 y 10 millones de AED, junto con la posibilidad de penas de prisión de hasta 10 años.

GrowthNext - Obligaciones de F.Z.C

  1. Identificar los riesgos potenciales asociados a actividades delictivas dentro de sus operaciones.
  2. Realizar evaluaciones continuas de estos riesgos identificados.
  3. Establecer controles internos y políticas para gestionar eficazmente los riesgos identificados.
  4. Aplicar procedimientos adecuados de diligencia debida, como se explica más adelante.
  5. Adherirse y aplicar todas las directivas de las Naciones Unidas (ONU) relativas a la prevención de la financiación del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva.

Evitar bancos/organizaciones ficticias

GrowthNext - F.Z.C lleva a cabo una meticulosa revisión y aprobación manual de cada transacción, aplicando los principios de diligencia debida. Este riguroso procedimiento sirve como medida preventiva contra el establecimiento de relaciones comerciales con bancos u organizaciones ficticias.

Anualmente, los empleados de GrowthNext - F.Z.C deben recibir formación sobre ALD/CFT. La formación incluye:

  1. Identificación y notificación de las transacciones que deben notificarse a las autoridades gubernamentales.
  2. Ejemplos de diferentes formas de blanqueo de dinero / financiación del terrorismo en las que están implicados sus productos / servicios.
  3. Información sobre las políticas internas de prevención del blanqueo de capitales/financiación del terrorismo y escalada de actividades sospechosas y alertas rojas.

GrowthNext - F.Z.C debe conservar la documentación de sus sesiones de formación, que puede incluir registros de asistencia y material didáctico pertinente. La empresa debe asegurarse del cumplimiento de la ley contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (ALD/CFT) recientemente promulgada o modificada, así como las actualizaciones de las políticas o prácticas ALD/CFT existentes. Toda la información se comunicará a los miembros del personal adecuados.

Equipo de cumplimiento designado

El equipo de Gestión de Riesgos debe realizar periódicamente pruebas específicas para garantizar el cumplimiento de los requisitos legales. Un Responsable de Cumplimiento designado debe asumir la responsabilidad del programa integral de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (PBC/FT), incluida la coordinación y supervisión de sus operaciones cotidianas.