سیاست AML

بیانیه سیاست

GrowthNext F.Z.E. به‌طور قاطع به پیشگیری از پولشویی، تأمین مالی تروریسم و فرار از تحریم‌ها متعهد است. رعایت بی‌چون و چرای قوانین و مقررات مربوطه به‌منظور حفظ اعتبار GrowthNext F.Z.E. و تقویت اعتماد عمومی به GrowthNext F.Z.E. ضروری است.

بنابراین، توصیه می‌شود که GrowthNext F.Z.E. یک سیاست ضد پولشویی (AML) ایجاد کند که تدابیر مقرر برای رعایت را مشخص کند و هدف آن اطمینان از اجرای مؤثر دستورالعمل‌هایی باشد که به دستیابی به اهداف کلی سازمان کمک می‌کند و در عین حال تطابق با ساختار قانونی حاکم بر کسب‌وکارها و مشاغل غیرمالی تعیین‌شده (DNFBP) در {{امارات متحده عربی}} (UAE) را تضمین کند. دامنه سیاست AML باید شامل تمام نهادهایی باشد که GrowthNext F.Z.E. در آن‌ها منافع مالکیتی دارد.

اهداف سیاست

اهداف سیاست AML به شرح زیر است:

• برای تعیین سیاست‌های دقیق و بدون ابهام برای GrowthNext F.Z.E. در خصوص مسائل پولشویی، تأمین مالی تروریسم و اجتناب از تحریم‌ها.
• برای ارائه توضیحات واضح و مختصر درباره مسئولیت‌های انطباق که همه کارکنان ملزم به انجام آن هستند.
• برای ارائه راهنمایی به کارکنان در مورد فعالیت‌های تجاری روزانه خود در راستای الزامات قانونی.
• برای ایجاد یک محیط کاری که فرهنگ رعایت مقررات قانونی را در نحوه انجام وظایف کارکنان تقویت کند.

تعریف پولشویی

طبق مفاد مندرج در ماده ۲ قانون مبارزه با پولشویی (AML)، جرم پولشویی به‌عنوان درگیر شدن در هر یک از فعالیت‌های زیر با علم به اینکه وجوه مربوطه از یک عمل جنایی ناشی شده است، تعریف می‌شود:

• انتقال یا جابجایی عواید، یا تصرف وجوه/عایدات با هدف پنهان کردن یا تغییر منبع آن.
• پنهان کردن یا تغییر ماهیت واقعی، منبع یا مکان عواید از جمله نحوه تصرف.
• دریافت، نگهداری یا استفاده از عواید در زمان دریافت آن ها.
• کمک به شخصی که جرم/تخلفی را مرتکب شده است تا از مجازات فرار کند.

مهم است که توجه داشته باشید که پولشویی همیشه یک عمل عمدی است و نمی‌تواند از طریق سهل‌انگاری محض انجام شود. با این حال، GrowthNext F.Z.E. تأیید می‌کند که اعمالی که نشان‌دهنده سهل‌انگاری شدید هستند، به‌ویژه آن‌هایی که شامل عدم گزارش مشکوک بودن به واحد اطلاعات مالی (FIU) می‌شوند، ممکن است مسئولیت کیفری به همراه داشته باشند.

قوانین و مقررات

قوانینی که GrowthNext F.Z.E. به آن‌ها ملزم است و با آن‌ها مطابقت دارد:

• قانون فدرال شماره ۲۰ امارات متحده عربی در سال ۲۰۱۸: مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم و تأمین مالی سازمان های غیرقانونی (قانون AML).
• تصمیم هیئت وزیران شماره ۱۰ در سال ۲۰۱۹: مقررات اجرایی قانون فدرال شماره ۲۰ در سال ۲۰۱۸ (مقررات AML).
• قانون فدرال شماره ۷ امارات متحده عربی در سال ۲۰۱۴: مبارزه با جرایم تروریستی.
• قانون جزایی فدرال شماره ۳ در سال ۱۹۸۷ با اصلاحات (قانون جزا).
• قانون آیین دادرسی جزایی فدرال شماره ۳۵ در سال ۱۹۹۲ با اصلاحات (قانون آیین دادرسی جزایی).
• قانون فدرال شماره ۵ در سال ۲۰۱۲ امارات متحده عربی: مبارزه با جرایم سایبری.
• تصمیم SCA (۱۷/R) در سال ۲۰۱۰ در مورد رویه های مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم.
• مقررات بانک مرکزی امارات متحده عربی در مورد رویه های مبارزه با پولشویی، به ویژه بخشنامه شماره ۲۴/۲۰۰۰ و اصلاحات آن توسط اطلاعیه های شماره ۱۰۴۵/۲۰۰۴ و ۲۹۲۲/۲۰۰۸.
• هرگونه تحریم‌های United Nations که از طریق تصویب UAE (به‌صورت فردی و جمعی، مقررات و قوانین) قابل اجرا هستند.

طبق مقررات، مؤسسات مالی در United Arab Emirates (UAE) ملزم به اتخاذ رویکرد مبتنی بر ریسک به منظور انجام الزامات قانونی خود هستند. این الزام به فعالیت‌های مختلفی مانند جذب مشتری و انجام ارزیابی‌های دوره‌ای مبارزه با پولشویی (AML) در طول عملیات تجاری اعمال می‌شود. GrowthNext F.Z.E. به طور کامل متعهد به پیاده‌سازی یک برنامه انطباق مبتنی بر ریسک قوی و دقیق است، به طور کامل مطابق با الزامات قانونی و بهترین شیوه‌های پیشرو در صنعت.

قدرت‌های تحقیقاتی و اجرای کیفری

نظارت بر گزارش‌دهی و بررسی رفتارهای مالی مشکوک در {{امارات متحده عربی}} (UAE) در حیطه وظایف واحد اطلاعات مالی (FIU) که تحت بانک مرکزی UAE فعالیت می‌کند، قرار دارد. دادستانی عمومی اختیار دارد تا اقدامات قانونی مربوط به این جرایم را آغاز کند که در سیستم دادگاه‌های کیفری مورد قضاوت قرار می‌گیرد.

دفاع‌ها

مقررات هیچ دفاع قانونی خاصی برای اتهامات پولشویی ارائه نمی‌دهند. دفاع‌های قابل اعمال تحت قانون {{امارات متحده عربی}} (UAE) برای اتهامات پولشویی با دفاع‌های موجود برای هر جرم دیگر تفاوتی ندارد.

مهم است که توجه داشته باشید که روندهای کیفری مربوط به پولشویی نمی‌توانند از طریق توافق یا توافق‌های اعترافی حل و فصل شوند. هنگامی که دادستان عمومی تعیین کند که اقدامات به یک جرم پولشویی مربوط می‌شود، اختیار دادستانی مجاز نیست و دادستان عمومی موظف است پرونده را به دادگاه‌های کیفری ارجاع دهد.

شناسایی تراکنش‌های غیرعادی / مشکوک

به عنوان یک نهاد فعال در مدل کسب‌وکار خرده‌فروشی به مصرف‌کننده (B2C)، تراکنش‌های GrowthNext F.Z.E. عمدتاً شامل تراکنش‌های فردی از $9 تا $999 است. در راستای رعایت الزامات قانونی، یک فرآیند تأیید دستی دقیق برای هر تراکنش به دقت انجام می‌شود و اصول دقت لازم به کار گرفته می‌شود. این رویکرد سختگیرانه به منظور شناسایی هر تراکنشی که ممکن است ویژگی‌های غیرعادی، نامنظم یا نشان‌دهنده فعالیت مشکوک بالقوه را نشان دهد، انجام می‌شود. با بررسی دقیق و تأیید فردی هر تراکنش، GrowthNext F.Z.E. به دنبال حفاظت از عملیات تجاری و حفظ انطباق با مقررات و استانداردهای مربوط به پیشگیری از پولشویی، تأمین مالی تروریسم و سایر فعالیت‌های غیرقانونی است.

اگرچه GrowthNext F.Z.E. در حال حاضر در سال سوم فعالیت خود قرار دارد، یک رویکرد قوی و دقیق در زمینه نگهداری مستندات پیاده‌سازی شده است. بنابراین، تمام سوابق و مستندات مربوطه به مدت حداقل پنج سال به طور ایمن حفظ خواهد شد، به منظور رعایت الزامات قانونی و مقرراتی. این عمل اطمینان حاصل می‌کند که اطلاعات لازم برای ارجاع‌های آینده، حسابرسی‌های انطباق، مراحل قانونی بالقوه یا هر هدف مشروع دیگری در چارچوب زمانی مقرر در دسترس باشد.

رتبه‌بندی ریسک

در GrowthNext F.Z.E.، یک واحد مدیریت ریسک متمایز و اختصاصی وجود دارد که مسئول بررسی دقیق دستی پروفایل‌های مشتریان است. با تأکید بر ارزیابی جامع ریسک، دقت لازم به‌طور کامل بر روی مشتریان پس از ارزیابی رتبه ریسک آن‌ها انجام می‌شود. این فرآیند به تیم این امکان را می‌دهد که به‌طور مؤثر ریسک‌های بالقوه مرتبط با مشتریان را ارزیابی و کاهش دهد و با چارچوب‌های قانونی و نظارتی مربوطه مطابقت داشته باشد.

قطعنامه‌ها و تحریم‌ها

در مواقعی که عدم انطباق با استانداردهای تعیین‌شده وجود داشته باشد، مقررات تحریم‌های اداری را برای اطمینان از اجرای مناسب چارچوب نظارتی ارائه می‌دهند. این تحریم‌ها ممکن است شامل اقدامات مختلفی مانند هشدارها، جریمه‌های مالی، محدودیت‌ها یا تعلیق فعالیت‌های تجاری، بازداشت اعضای هیئت مدیره و مدیریت ارشد که مسئول نقض مقررات هستند، و همچنین کاهش اختیارات هیئت مدیره و مدیریت ارشد از طریق انتصاب یک ناظر موقت باشد.

در صورت محکومیت به جرم پولشویی، قانون مبارزه با پولشویی (AML) مجازات‌های مالی را که شامل جریمه‌های مالی از AED 100,000 تا AED 10 Million و همچنین امکان حبس به مدت حداکثر 10 سال است، تجویز می‌کند.

تعهدات GrowthNext F.Z.E.

GrowthNext F.Z.E. باید:

• شناسایی خطرات بالقوه مرتبط با فعالیت های جنایی در عملیات خود.
• انجام ارزیابی های مداوم از این خطرات شناسایی شده.
• ایجاد کنترل های داخلی و سیاست هایی برای مدیریت مؤثر خطرات شناسایی شده.
• اجرای رویه های مناسب دقت لازم، همانطور که در زیر توضیح داده شده است.
• رعایت و اجرای هرگونه دستورالعمل های United Nations (UN) مربوط به پیشگیری از تأمین مالی تروریسم و گسترش سلاح های کشتار جمعی.

اجتناب از بانک / سازمان صوری

GrowthNext F.Z.E. یک بررسی و تأیید دستی دقیق از هر تراکنش انجام می‌دهد و اصول دقت لازم را اعمال می‌کند. این رویه سختگیرانه به‌عنوان یک اقدام پیشگیرانه در برابر ایجاد روابط تجاری با بانک‌ها یا سازمان‌های صوری عمل می‌کند.

به‌طور سالانه، کارکنان GrowthNext F.Z.E. باید آموزش‌هایی در مورد AML/CFT دریافت کنند. این آموزش شامل:

• شناسایی و گزارش معاملات که باید به مقامات دولتی گزارش شود.
• نمونه هایی از اشکال مختلف پولشویی / تأمین مالی تروریستی که شامل محصولات / خدمات شرکت می شود.
• اطلاعات در مورد سیاست های داخلی برای جلوگیری از پولشویی / تأمین مالی تروریستی و تشدید فعالیت های مشکوک و نشانه های خطر.

GrowthNext F.Z.E. باید مستندات جلسات آموزشی خود را حفظ کند که ممکن است شامل سوابق حضور و مواد آموزشی مربوطه باشد. شرکت باید اطمینان حاصل کند که هرگونه قانون جدید یا اصلاح‌شده در زمینه مبارزه با پولشویی / تأمین مالی تروریسم (AML/CFT)، همچنین به‌روزرسانی‌های سیاست‌ها یا رویه‌های موجود AML/CFT، به اعضای مناسب کادر منتقل شود.

تیم انطباق تعیین‌شده

تیم مدیریت ریسک باید به طور منظم آزمایش‌های انطباق را برای اطمینان از رعایت الزامات قانونی انجام دهد. یک افسر انطباق تعیین‌شده باید مسئولیت برنامه جامع مبارزه با پولشویی / مقابله با تأمین مالی تروریسم (AML/CFT) را بر عهده داشته باشد، از جمله هماهنگی و نظارت بر عملیات روزمره آن.