Politique AML

Déclaration de politique

GrowthNext F.Z.E. s'engage fermement à prévenir le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et l'évasion des sanctions. Le respect inébranlable des lois et règlements applicables doit servir à protéger la réputation de GrowthNext F.Z.E. et à maintenir la confiance du public dans GrowthNext F.Z.E.

Par conséquent, il est conseillé à GrowthNext F.Z.E. d'établir une politique de lutte contre le blanchiment d'argent (AML) qui définit les mesures prescrites à observer, visant à garantir l'exécution efficace des directives qui soutiennent l'atteinte des objectifs organisationnels globaux, tout en garantissant la conformité avec la structure réglementaire régissant les entreprises et professions non financières désignées (DNFBP) dans les United Arab Emirates (UAE). La portée de la politique AML doit englober toutes les entités dans lesquelles GrowthNext F.Z.E. détient des intérêts de propriété.

Objectifs de la politique

Les objectifs de la politique AML sont les suivants :

• Établir des politiques précises et sans ambiguïté pour GrowthNext F.Z.E. concernant les questions de blanchiment d'argent, de financement du terrorisme et d'évitement des sanctions.
• Fournir des explications claires et concises sur les responsabilités de conformité que tous les employés sont tenus de respecter.
• Offrir des conseils aux employés concernant leurs activités commerciales quotidiennes en conformité avec les exigences légales.
• Favoriser un environnement de travail qui maintient une culture de respect des réglementations légales dans la manière dont les employés exécutent leurs tâches.

Définition du blanchiment d'argent

Conformément aux dispositions énoncées à l'article 2 de la loi sur la lutte contre le blanchiment d'argent (AML), l'infraction de blanchiment d'argent est définie comme l'engagement dans l'une des activités suivantes en sachant que les fonds impliqués proviennent d'un acte criminel :

• Transfère ou déplace les produits, ou dispose des fonds / produits dans l'intention de dissimuler ou de déguiser leur source.
• Dissimule ou déguise la véritable nature, la source ou l'emplacement des produits, y compris la manière de les disposer.
• Acquiert, possède ou utilise les produits dès leur réception.
• Aide la personne qui a commis le délit à échapper à la punition.

Il est essentiel de noter que le blanchiment d'argent est toujours un acte intentionnel et ne peut être commis par simple négligence. Cependant, GrowthNext F.Z.E. reconnaît que des actes présentant une négligence grave, en particulier ceux impliquant le non-signalement de suspicions de criminalité à l'Unité de renseignement financier (FIU), peuvent entraîner une responsabilité pénale.

Lois et règlements

Les lois auxquelles GrowthNext F.Z.E. est soumis et avec lesquelles GrowthNext F.Z.E. se conforme :

• Loi fédérale des Émirats arabes unis n° 20 de 2018 : Loi sur la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme et le financement d'organisations illégales (Loi AML).
• Résolution du Cabinet n° 10 de 2019 : Règlements d'application de la loi fédérale n° 20 de 2018 (Règlements AML).
• Loi fédérale des Émirats arabes unis n° 7 de 2014 : Lutte contre les crimes terroristes.
• Code pénal fédéral des Émirats arabes unis n° 3 de 1987 tel que modifié (Code pénal).
• Loi fédérale des Émirats arabes unis n° 35 de 1992 relative aux procédures pénales, telle que modifiée (Loi sur les procédures pénales).
• Loi fédérale n° 5 de 2012 des Émirats arabes unis : Lutte contre la cybercriminalité.
• Décision (17/R) de 2010 de la SCA concernant les procédures de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
• Règlements de la Banque centrale des Émirats arabes unis concernant les procédures de lutte contre le blanchiment d'argent, en particulier la circulaire n° 24/2000 et ses modifications par les avis n° 1045/2004 et 2922/2008.
• Toute sanction des Nations Unies applicable par ratification par les Émirats arabes unis (singulièrement et collectivement, Règlement et Règlements).

Conformément aux règlements, il est obligatoire pour les institutions financières des United Arab Emirates (UAE) d'adopter une approche basée sur les risques afin de remplir leurs obligations légales. Cette exigence s'applique à diverses activités telles que l'intégration des clients et la réalisation d'évaluations périodiques de lutte contre le blanchiment d'argent (AML) tout au long des opérations commerciales. GrowthNext F.Z.E. s'engage pleinement à mettre en œuvre un programme de conformité basé sur les risques robuste et méticuleux, en stricte conformité avec les mandats légaux et les meilleures pratiques de l'industrie.

Pouvoirs d'enquête et application pénale

La supervision du signalement et de l'enquête sur les comportements financiers illicites suspectés dans les United Arab Emirates (UAE) relève de la compétence de l'Unité de renseignement financier (FIU) opérant sous la Banque centrale des UAE. Le ministère public conserve le pouvoir d'engager des poursuites judiciaires concernant ces infractions, qui sont jugées dans le système des tribunaux criminels.

Défenses

Les règlements ne prévoient aucune défense légalement établie spécifique aux accusations de blanchiment d'argent. Les défenses applicables en vertu de la loi United Arab Emirates (UAE) pour les accusations de blanchiment d'argent ne sont pas distinctes de celles disponibles pour toute autre infraction criminelle.

Il est important de noter que les procédures pénales liées au blanchiment d'argent ne peuvent pas être résolues par des règlements ou des accords de plaidoyer. Une fois que le procureur public détermine que les actions constituent une infraction de blanchiment d'argent, le pouvoir discrétionnaire du procureur n'est pas autorisé, et le procureur public est obligé de renvoyer l'affaire aux tribunaux criminels.

Détection des transactions inhabituelles / suspectes

En tant qu'entité opérant dans le modèle de vente au détail business-to-consumer (B2C), les transactions de GrowthNext F.Z.E. impliquent principalement des transactions individuelles allant de $9 à $999. En conformité avec les obligations légales, un processus d'approbation manuelle méticuleux est diligenté pour chaque transaction, en appliquant les principes de diligence raisonnable. Cette approche rigoureuse vise à détecter efficacement toute transaction pouvant présenter des caractéristiques anormales, irrégulières ou indicatives d'une activité suspecte potentielle. En examinant attentivement et en approuvant individuellement chaque transaction, GrowthNext F.Z.E. vise à protéger ses opérations commerciales et à maintenir la conformité avec les règlements et normes pertinents régissant la prévention du blanchiment d'argent, du financement du terrorisme et d'autres activités illicites.

Bien que GrowthNext F.Z.E. soit actuellement dans sa troisième année d'existence opérationnelle, une approche robuste et diligente en matière de conservation des documents a été mise en œuvre. Par conséquent, tous les dossiers et documents pertinents seront conservés en toute sécurité pendant une période minimale de cinq ans, conformément aux exigences légales et réglementaires. Cette pratique garantit la disponibilité des informations nécessaires pour référence future, audits de conformité, procédures légales potentielles ou tout autre but légitime dans le délai prescrit.

Évaluation des risques

Au sein de GrowthNext F.Z.E., une unité de gestion des risques distincte et dédiée existe, chargée de l'examen manuel minutieux des profils clients individuels. Avec un accent sur l'évaluation complète des risques, une diligence raisonnable est effectuée de manière approfondie sur les clients après évaluation de leur notation de risque. Ce processus permet à l'équipe d'évaluer et de réduire efficacement les risques potentiels associés à la clientèle en conformité avec les cadres juridiques et réglementaires applicables.

Résolutions et sanctions

Dans les situations où il y a non-conformité aux normes établies, les règlements prévoient des sanctions administratives pour garantir la mise en œuvre appropriée du cadre réglementaire. Ces sanctions peuvent inclure diverses mesures telles que des avertissements, des amendes monétaires, des limitations ou la suspension des activités commerciales, l'appréhension des membres du conseil d'administration et de la direction supérieure tenus responsables de la violation des règlements, ainsi que la réduction de l'autorité du conseil et de la direction supérieure par la nomination d'un observateur temporaire.

En cas de condamnation pour une infraction de blanchiment d'argent, la loi sur la lutte contre le blanchiment d'argent (AML) prévoit des mesures punitives qui comprennent des pénalités financières allant de AED 100,000 à AED 10 Million, ainsi que la possibilité d'emprisonnement pour une durée allant jusqu'à 10 ans.

Obligations de GrowthNext F.Z.E.

GrowthNext F.Z.E. doit :

• Identifier les risques potentiels associés aux activités criminelles au sein de ses opérations.
• Effectuer des évaluations continues de ces risques identifiés.
• Établir des contrôles internes et des politiques pour gérer efficacement les risques identifiés.
• Mettre en œuvre des procédures de diligence raisonnable appropriées, comme expliqué plus en détail ci-dessous.
• Respecter et mettre en œuvre toutes les directives de United Nations (UN) concernant la prévention du financement du terrorisme et la prolifération des armes de destruction massive.

Éviter les banques / organisations fictives

GrowthNext F.Z.E. effectue un examen et une approbation manuels méticuleux de chaque transaction, appliquant les principes de diligence raisonnable. Cette procédure rigoureuse sert de mesure préventive contre l'établissement de relations commerciales avec des banques ou organisations fictives.

Chaque année, les employés de GrowthNext F.Z.E. doivent recevoir une formation sur AML/CFT. La formation comprend :

• Identification et déclaration des transactions qui doivent être signalées aux autorités gouvernementales.
• Exemples de différentes formes de blanchiment d'argent / financement du terrorisme impliquant les produits / services de l'entreprise.
• Informations sur les politiques internes pour prévenir le blanchiment d'argent / le financement du terrorisme et signaler les activités suspectes et les indicateurs d'alerte.

GrowthNext F.Z.E. doit conserver la documentation de ses sessions de formation, qui peut inclure des registres de présence et des documents pédagogiques pertinents. L'entreprise doit s'assurer que toute loi de lutte contre le blanchiment d'argent / de lutte contre le financement du terrorisme (AML/CFT) nouvellement adoptée ou modifiée, ainsi que les mises à jour des politiques ou pratiques existantes AML/CFT, sont communiquées aux membres du personnel appropriés.

Équipe de conformité désignée

L'équipe de gestion des risques doit régulièrement effectuer des tests de conformité pour garantir le respect des exigences légales. Un responsable de la conformité désigné doit être chargé du programme complet de lutte contre le blanchiment d'argent / de lutte contre le financement du terrorisme (AML/CFT), y compris la coordination et la supervision de ses opérations quotidiennes.