ポリシー声明
GrowthNext F.Z.E.は、マネーロンダリング、テロ資金供与、および制裁回避の防止に固くコミットしています。適用される法律および規制の揺るぎない遵守は、GrowthNext F.Z.E.の評判を守り、GrowthNext F.Z.E.への公共の信頼を維持するために役立ちます。
したがって、GrowthNext F.Z.E.は、マネーロンダリング（AML）ポリシーを確立し、遵守すべき措置を明確に定義することが推奨されます。これにより、指定された非金融事業および職業（DNFBP）に関する規制構造に従って、効率的なガイドラインの実行を確保し、組織の全体的な目標の達成を支援することを目指します。GrowthNext F.Z.E.が所有権を持つすべての法人がこのAMLポリシーの範囲に含まれるべきです。
ポリシーの目的
AMLポリシーの目的は以下の通りです：
- GrowthNext F.Z.E.に関するマネーロンダリング、テロ資金供与、および制裁回避の問題に対する明確であいまいでない方針を確立すること。
- すべての従業員が履行する義務のあるコンプライアンス責任について、明確で簡潔な説明を提供すること。
- 法的要件に沿った従業員の日常業務活動に関するガイダンスを提供すること。
- 従業員が職務を遂行する際に法的規制を遵守する文化を維持する職場環境を育成すること。
マネーロンダリングの定義
マネーロンダリング（AML）法第2条に記載された規定に従い、マネーロンダリングの犯罪は、関与する資金が犯罪行為から得られたものであることを知りながら、以下のいずれかの活動に従事することとして定義されます：
- 収益を移転または移動させる、またはその出所を隠すまたは偽装する意図で資金/収益を処分する。
- 収益の真の性質、出所または場所を隠すまたは偽装する、処分の方法を含む。
- 収益を受け取った際に、収益を取得、所有または使用する。
- 犯罪/軽犯罪を犯した者が罰を逃れるのを助ける。
マネーロンダリングは常に意図的な行為であり、単なる過失によって行われることはないことに留意することが重要です。しかし、GrowthNext F.Z.E.は、特に金融情報ユニット（FIU）に対する犯罪の疑いを報告しないことを含む重大な過失を示す行為が、刑事責任を負う可能性があることを認識しています。
法律および規制
GrowthNext F.Z.E.が従う法律と、GrowthNext F.Z.E.が遵守する法律：
- UAE 連邦法第20号（2018年）：マネーロンダリングおよびテロ資金供与および違法組織の資金供与との戦い（AML法）。
- 内閣決議第10号（2019年）：連邦法第20号（2018年）の実施規則（AML規則）。
- UAE 連邦法第7号（2014年）：テロ犯罪との戦い。
- UAE 連邦刑法第3号（1987年改正）（刑法）。
- UAE 連邦刑事手続法第35号（1992年改正）（刑事手続法）。
- UAE 連邦法第5号（2012年）：サイバー犯罪との戦い。
- SCA 決定（17/R）2010年：マネーロンダリングおよびテロ資金供与対策に関する手続き。
- UAE 中央銀行のマネーロンダリング防止手続きに関する規則、特に通達第24/2000号およびその改正（通達第1045/2004号および第2922/2008号）。
- UAEによる批准を通じて適用されるすべてのUnited Nations制裁（単独および集合的に、規制および規則）。
規制に従い、{{アラブ首長国連邦}}（UAE）の金融機関は、法的義務を果たすためにリスクベースのアプローチを採用することが義務付けられています。この要件は、顧客のオンボーディングや、ビジネス運営の過程で定期的なマネーロンダリング（AML）評価を実施するなど、さまざまな活動に適用されます。GrowthNext F.Z.E.は、法的義務と業界のベストプラクティスに厳密に従って、堅牢で綿密なリスクベースのコンプライアンスプログラムを実施することに全力を尽くしています。
調査権限と刑事執行
UAE（アラブ首長国連邦）における疑わしい不正金融行為の報告および調査の監視は、UAE中央銀行の下で運営される金融情報ユニット（FIU）の権限に属します。公共検察は、これらの犯罪に関連する法的手続きを開始する権限を保持しており、これらは刑事裁判所制度内で審理されます。
防御
規制は、マネーロンダリングの罪に特有の法的防御を提供していません。{{アラブ首長国連邦}}（UAE）の法律におけるマネーロンダリングの罪に適用される防御は、他の犯罪に対して利用可能な防御と区別されません。
マネーロンダリングに関連する刑事訴訟は、和解や有罪答弁契約を通じて解決することはできないことに注意することが重要です。公訴官が行動がマネーロンダリングの犯罪に該当すると判断した場合、起訴の裁量は許可されず、公訴官は事件を刑事裁判所に送付する義務があります。
異常/疑わしい取引の検出
小売業者から消費者（B2C）モデル内で運営される企業として、GrowthNext F.Z.E.の取引は主に$9から$999までの個別の取引を含みます。法的義務に従い、各取引に対して綿密な手動承認プロセスが徹底的に実施され、デューデリジェンスの原則が適用されます。この厳格なアプローチは、異常、不規則、または潜在的な疑わしい活動を示す可能性のある取引を効果的に検出することを目的としています。すべての取引を綿密に精査し、個別に承認することにより、GrowthNext F.Z.E.はビジネス運営を保護し、マネーロンダリング、テロ資金供与、その他の違法活動の防止に関する関連規制および基準に準拠することを目指しています。
GrowthNext F.Z.E.は現在、運営開始から3年目に入っていますが、文書保持に対する堅牢で綿密なアプローチが実施されています。その結果、すべての関連記録と文書は、法的および規制要件に従って、最低5年間安全に保存されます。この実践により、将来の参照、コンプライアンス監査、潜在的な法的手続き、または規定された期間内の他の正当な目的のために必要な情報が利用可能になります。
リスク評価
GrowthNext F.Z.E.内には、個々のクライアントプロファイルの綿密な手動検査を担当する独立したリスク管理ユニットが存在します。包括的なリスク評価に重点を置き、顧客のリスク評価を評価した後に徹底的なデューデリジェンスが実施されます。このプロセスにより、チームは適用される法的および規制の枠組みに従って、顧客に関連する潜在的なリスクを効果的に評価し、軽減することができます。
決議および制裁
確立された基準に対する不遵守の状況では、規制は規制枠組みの適切な実施を確保するための行政制裁を提供します。これらの制裁には、警告、金銭的罰金、事業活動の制限または停止、規制に違反した責任を負う取締役や上級管理職の逮捕、ならびに一時的な観察者の任命を通じて取締役会および上級管理職の権限の制限など、さまざまな措置が含まれる場合があります。
マネーロンダリングの罪で有罪判決を受けた場合、マネーロンダリング防止（AML）法は、AED 100,000からAED 10 Millionまでの金銭的罰金と、最大10年の懲役の可能性を含む罰則を規定しています。
GrowthNext F.Z.E.の義務
GrowthNext F.Z.E.は：
- その業務内での犯罪活動に関連する潜在的なリスクを特定すること。
- これらの特定されたリスクについて継続的な評価を実施すること。
- 特定されたリスクを効果的に管理するための内部統制および方針を確立すること。
- 以下に詳述する適切なデューデリジェンス手続きを実施すること。
- テロ資金供与の防止および大量破壊兵器の拡散に関するUnited Nations (UN) の指令を遵守し、実施すること。
シェルバンク/組織の回避
GrowthNext F.Z.E.は、デューデリジェンスの原則を適用し、各取引の綿密な手動レビューと承認を行います。この厳格な手続きは、シェルバンクや組織とのビジネス関係を確立することを防ぐための予防措置として機能します。
毎年、GrowthNext F.Z.E.の従業員はAML/CFTに関するトレーニングを受ける必要があります。このトレーニングには：
- 政府当局に報告しなければならない取引の特定および報告。
- 会社の製品/サービスに関与するさまざまな形態のマネーロンダリング/テロ資金供与の例。
- マネーロンダリングおよびテロ資金供与を防止し、疑わしい活動やレッドフラッグをエスカレートさせるための内部ポリシーに関する情報。
GrowthNext F.Z.E.は、出席記録や関連する指導資料を含むトレーニングセッションの文書を保持する必要があります。会社は、新たに制定または改正されたマネーロンダリング防止/テロ資金供与対策（AML/CFT）法、および既存のAML/CFTポリシーや実践の更新が適切なスタッフに伝達されることを確保する必要があります。
指定されたコンプライアンスチーム
リスク管理チームは、法的要件の遵守を確保するために定期的にコンプライアンステストを実施する必要があります。指定されたコンプライアンスオフィサーは、包括的なマネーロンダリング防止/テロ資金供与対策（AML/CFT）プログラムの責任を負い、その日常業務の調整と監視を行う必要があります。