ポリシー声明
GrowthNext F.Z.E.は、マネーロンダリング、テロ資金供与、制裁回避の防止にしっかりと取り組んでいます。適用される法律および規制の遵守は、GrowthNext F.Z.E.の評判を守り、GrowthNext F.Z.E.に対する公共の信頼を維持するために重要です。
したがって、GrowthNext F.Z.E.は、マネーロンダリング防止（AML）ポリシーを策定することが望ましいです。このポリシーは、観察すべき措置を明確にし、指定された非金融事業および職業（DNFBP）を規制する法的枠組みに準拠しながら、組織全体の目標達成を支援するガイドラインの効率的な実行を確保することを目的としています。GrowthNext F.Z.E.が所有権を持つすべての法人がこのAMLポリシーの範囲に含まれるべきです。
ポリシーの目的
AMLポリシーの目的は次のとおりです。
- マネーロンダリング、テロ資金供与、および制裁回避に関するGrowthNext F.Z.E.のための正確で明確なポリシーを確立する。
- すべての従業員が履行すべきコンプライアンス責任について明確で簡潔な説明を提供する。
- 法的要件に沿った日常業務活動に関する従業員へのガイダンスを提供する。
- 従業員が職務を遂行する際に法的規制を遵守する文化を育む職場環境を促進する。
マネーロンダリングの定義
マネーロンダリング（AML）法第2条に記載された規定に従い、マネーロンダリングの罪は、関与する資金が犯罪行為から得られたものであることを知りながら、以下のいずれかの活動に従事することとして定義されます。
- 資金または収益を移転または移動し、その出所を隠蔽または偽装する意図を持って資金/収益を処分する。
- 真の性質、出所、または収益の場所を隠すまたは偽装すること、処分の方法を含む。
- 受け取った収益を取得、保有、または使用する。
- 重罪/軽犯罪を犯した人が罰を逃れるのを助ける。
マネーロンダリングは常に意図的な行為であり、単なる過失によって行われることはないことに留意することが重要です。しかし、GrowthNext F.Z.E.は、特に金融情報ユニット（FIU）に対する犯罪の疑いを報告しないことを含む重大な過失を示す行為が、刑事責任を負う可能性があることを認識しています。
法律および規制
GrowthNext F.Z.E.が従う法律および規制：
- UAE 連邦法第20号（2018年）：マネーロンダリングおよびテロ資金供与および違法組織の資金供与に関する法律（AML法）。
- 内閣決議第10号（2019年）：連邦法第20号（2018年）の実施規則（AML規則）。
- UAE 連邦法第7号（2014年）：テロ犯罪の防止。
- UAE 連邦刑法第3号（1987年改正）（刑法）。
- UAE 連邦刑事手続法第35号（1992年改正）（刑事手続法）。
- UAE 連邦法第5号（2012年）：サイバー犯罪の防止。
- SCA 決定（17/R）2010年：マネーロンダリングおよびテロ資金供与防止手続きに関する。
- UAE 中央銀行のマネーロンダリング防止手続きに関する規則、特に通達第24/2000号およびその改正（通達第1045/2004号および2922/2008号）。
- UAE による批准を通じて適用されるすべてのUnited Nations制裁（単独および集合的に、規則および規則）。
規制に従い、United Arab Emirates (UAE) の金融機関は、法的義務を果たすためにリスクベースのアプローチを採用することが義務付けられています。この要件は、顧客のオンボーディングや、ビジネス運営の過程での定期的なマネーロンダリング防止（AML）評価など、さまざまな活動に適用されます。GrowthNext F.Z.E. は、法的義務および業界のベストプラクティスに厳密に従い、堅牢で綿密なリスクベースのコンプライアンスプログラムを実施することに全力を尽くしています。
調査権限および刑事執行
UAE（アラブ首長国連邦）における疑わしい不正金融行為の報告および調査の監視は、UAE 中央銀行の下で運営される金融情報ユニット（FIU）の管轄に属します。公共検察は、これらの犯罪に関連する法的手続きを開始する権限を保持しており、これらは刑事裁判所システム内で審理されます。
防御
規制は、マネーロンダリングの罪に特有の法的防御を提供していません。United Arab Emirates（UAE）法におけるマネーロンダリングの罪に適用される防御は、他の犯罪に対して利用可能なものと区別されません。
マネーロンダリングに関連する刑事訴訟は、和解や有罪答弁契約によって解決することはできないことに注意が必要です。公訴官が行動がマネーロンダリングの犯罪に該当すると判断した場合、起訴の裁量は許可されず、公訴官は事件を刑事裁判所に送付する義務があります。
異常/疑わしい取引の検出
小売のビジネス・トゥ・コンシューマー（B2C）モデル内で運営される法人として、GrowthNext F.Z.E.の取引は主に$9から$999までの個別の取引を含みます。法的義務に従い、各取引に対して慎重な手動承認プロセスが徹底的に実施され、デューデリジェンスの原則が適用されます。この厳格なアプローチは、異常、不規則、または潜在的な疑わしい活動を示す特徴を持つ取引を効果的に検出することを目的としています。すべての取引を慎重に精査し、個別に承認することで、GrowthNext F.Z.E.はビジネス運営を保護し、マネーロンダリング、テロ資金供与およびその他の違法活動の防止に関する関連規制および基準に準拠することを目指しています。
GrowthNext F.Z.E.は現在、運営開始から3年目に入っていますが、文書保持に対する堅牢で勤勉なアプローチが実施されています。その結果、すべての関連記録および文書は、法的および規制要件に従い、最低5年間安全に保存されます。この実践により、将来の参照、コンプライアンス監査、潜在的な法的手続き、または規定された期間内の他の正当な目的のために必要な情報が利用可能であることが保証されます。
リスク評価
GrowthNext F.Z.E.内には、個々のクライアントプロファイルの綿密な手動検査を担当する独立したリスク管理ユニットが存在します。包括的なリスク評価に重点を置き、顧客のリスク評価を行った後に徹底的なデューデリジェンスが実施されます。このプロセスにより、チームは顧客に関連する潜在的なリスクを効果的に評価し、適用される法的および規制の枠組みに従って軽減することができます。
決議と制裁
定められた基準に従わない場合、規則は規制フレームワークの適切な実施を確保するために行政制裁を提供します。これらの制裁には、警告、金銭的罰金、事業活動の制限または停止、規則違反に対して責任を負う取締役や上級管理職の逮捕、ならびに一時的な観察者の任命を通じて取締役会や上級管理職の権限の制限など、さまざまな措置が含まれる場合があります。
マネーロンダリング犯罪で有罪判決を受けた場合、マネーロンダリング防止法（AML）は、AED 100,000からAED 10 Millionまでの金銭的罰金を含む懲罰的措置を規定しており、最大10年の懲役の可能性もあります。
GrowthNext F.Z.E.の義務
GrowthNext F.Z.E.は：
- 自社の業務における犯罪活動に関連する潜在的なリスクを特定する。
- 特定されたリスクについて継続的な評価を実施する。
- 特定されたリスクを効果的に管理するための内部統制およびポリシーを確立する。
- 以下に詳述する適切なデューデリジェンス手続きを実施する。
- テロ資金供与および大量破壊兵器の拡散防止に関するUnited Nations（UN）の指令を遵守し、実施する。
シェルバンク/組織の回避
GrowthNext F.Z.E.は、各取引の徹底的な手動レビューと承認を行い、デューデリジェンスの原則を適用しています。この厳格な手続きは、シェルバンクや組織とのビジネス関係を確立することを防ぐための予防措置として機能します。
毎年、GrowthNext F.Z.E.の従業員は、AML/CFTに関するトレーニングを受けるべきです。このトレーニングには、
- 政府当局に報告しなければならない取引の特定と報告。
- 会社の製品/サービスに関与するさまざまな形態のマネーロンダリング/テロ資金調達の例。
- マネーロンダリング/テロ資金調達を防止し、疑わしい活動や警告信号をエスカレーションするための内部ポリシーに関する情報。
GrowthNext F.Z.E.は、トレーニングセッションの文書を保持する必要があります。これには、出席記録や関連する教材が含まれる場合があります。会社は、新たに制定または改正されたマネーロンダリング防止/テロ資金供与防止（AML/CFT）法、および既存のAML/CFTポリシーや実践の更新が適切なスタッフに伝達されることを確認する必要があります。
指定コンプライアンスチーム
リスク管理チームは、法的要件への遵守を確保するために定期的にコンプライアンステストを実施する必要があります。指定されたコンプライアンス責任者は、包括的なマネーロンダリング防止 / テロ資金供与対策（AML/CFT）プログラムの責任を負い、その日常業務の調整と監視を行う必要があります。