政策声明
GrowthNext F.Z.E.坚定致力于防止洗钱、恐怖融资和规避制裁。严格遵守适用的法律法规将有助于维护GrowthNext F.Z.E.的声誉，并保持公众对GrowthNext F.Z.E.的信任。
因此，建议GrowthNext F.Z.E.建立一项反洗钱（AML）政策，明确规定应遵循的措施，旨在确保有效执行支持实现整体组织目标的指导方针，同时确保遵守适用于{{阿拉伯联合酋长国}}（UAE）的指定非金融业务和职业（DNFBP）的监管框架。AML政策的范围应涵盖GrowthNext F.Z.E.持有所有权利的所有实体。
政策目标
AML政策的目标如下：
- 为GrowthNext F.Z.E.建立关于洗钱、恐怖融资和避免制裁的明确且无歧义的政策。
- 提供所有员工必须履行的合规责任的清晰简明的解释。
- 为员工提供关于其日常商业活动与法律要求一致的指导。
- 营造一个维护法律法规遵守文化的工作环境，以便员工在执行职责时遵循这些规定。
洗钱的定义
根据《反洗钱（AML）法》第2条的规定，洗钱罪被定义为在知道所涉及资金来源于犯罪行为的情况下，从事以下任何活动：
- 转移或移动收益，或处置资金/收益，意图隐藏或伪装其来源。
- 隐藏或伪装收益的真实性质、来源或位置，包括处置方式。
- 在收到收益时获取、拥有或使用收益。
- 协助实施犯罪/轻罪的人逃避惩罚。
必须注意，洗钱始终是一个故意行为，不能通过单纯的过失来实施。然而，GrowthNext F.Z.E.承认，表现出重大过失的行为，特别是未能向金融情报单位（FIU）报告犯罪嫌疑，可能会承担刑事责任。
法律法规
GrowthNext F.Z.E.所受法律及其遵守的法律：
- UAE 2018年第20号联邦法：反洗钱和打击恐怖融资及打击非法组织融资（AML 法）。
- 2019年第10号内阁决议：2018年第20号联邦法的实施条例（AML 条例）。
- UAE 2014年第7号联邦法：打击恐怖主义犯罪。
- UAE 1987年修订的第3号联邦刑法（刑法）。
- UAE 1992年修订的第35号联邦刑事诉讼法（刑事诉讼法）。
- UAE 2012年第5号联邦法：打击网络犯罪。
- SCA 2010年第17/R号决议，关于反洗钱和恐怖融资打击程序。
- UAE 中央银行关于反洗钱程序的规定，特别是2000年第24号通函及其通过2004年第1045号和2008年第2922号通知的修订。
- 任何通过UAE批准的United Nations制裁（单独和集体，法规和条例）。
根据法规，{{阿联酋}}（UAE）的金融机构必须采用基于风险的方法，以履行其法律义务。该要求适用于客户入职和在业务运营过程中进行定期反洗钱（AML）评估等各种活动。GrowthNext F.Z.E.全力致力于实施一个强大而细致的基于风险的合规程序，严格遵循法律要求和行业领先的最佳实践。
调查权力与刑事执法
在{{阿拉伯联合酋长国}}（UAE）内，报告和调查涉嫌非法金融行为的监督属于在UAE中央银行下运作的金融情报单位（FIU）的职权范围。公共检察院保留对这些犯罪行为提起法律诉讼的权力，这些案件在刑事法院系统内审理。
辩护
法规未提供任何针对洗钱指控的法律防御。根据{{阿联酋}}（UAE）法律，适用于洗钱指控的防御与任何其他刑事犯罪的防御并无不同。
重要的是要注意，与洗钱相关的刑事诉讼不能通过和解或认罪协议解决。一旦公诉人确定行为构成洗钱罪，检察官的自由裁量权将不被允许，公诉人有义务将案件移交给刑事法院。
检测异常/可疑交易
作为一家在零售商业对消费者（B2C）模式下运营的实体，GrowthNext F.Z.E.的交易主要涉及从$9到$999的个人交易。为了遵守法律义务，对每笔交易进行细致的人工批准过程，采用尽职调查原则。这一严格的方法旨在有效检测任何可能表现出异常、不规则或潜在可疑活动特征的交易。通过仔细审查和逐笔批准每笔交易，GrowthNext F.Z.E.旨在保护商业运营并保持与防止洗钱、恐怖融资及其他非法活动相关的法规和标准的合规。
尽管GrowthNext F.Z.E.目前已运营三年，但已实施强大而细致的文档保留方法。因此，所有相关记录和文件将安全保存至少五年，以遵守法律和监管要求。这一做法确保在规定的时间内为未来参考、合规审计、潜在法律程序或任何其他合法目的提供必要的信息。
风险评级
在GrowthNext F.Z.E.内，存在一个独立且专门的风险管理单位，负责对个别客户档案进行细致的人工审查。强调全面的风险评估，在评估客户的风险评级后，进行尽职调查。这一过程使团队能够有效评估和减轻与客户相关的潜在风险，以遵守适用的法律和监管框架。
决议与制裁
在不符合既定标准的情况下，法规提供行政制裁，以确保适当实施监管框架。这些制裁可能包括各种措施，如警告、罚款、限制或暂停商业活动、对违反法规的董事会成员和高级管理人员的逮捕，以及通过任命临时观察员来限制董事会和高级管理人员的权力。
在因洗钱罪被定罪的情况下，反洗钱（AML）法规定的惩罚措施包括从AED 100,000到AED 10 Million的财务罚款，以及可能的监禁，最长可达10年。
GrowthNext F.Z.E.的义务
GrowthNext F.Z.E.应：
- 识别与其运营中犯罪活动相关的潜在风险。
- 对这些识别出的风险进行持续评估。
- 建立内部控制和政策，以有效管理识别出的风险。
- 实施适当的尽职调查程序，具体如下所述。
- 遵守并实施任何与防止恐怖融资和大规模杀伤性武器扩散相关的United Nations (UN) 指令。
避免壳银行/组织
GrowthNext F.Z.E.对每笔交易进行细致的人工审查和批准，应用尽职调查原则。这一严格的程序作为防止与壳银行或组织建立商业关系的预防措施。
每年，GrowthNext F.Z.E.的员工应接受关于AML/CFT的培训。培训内容包括：
- 识别和报告必须向政府当局报告的交易。
- 涉及公司产品/服务的不同形式的洗钱/恐怖融资的示例。
- 关于内部政策的信息，以防止洗钱/恐怖融资，并升级可疑活动和红旗。
GrowthNext F.Z.E.应保留其培训会议的文档，包括出勤记录和相关教学材料。公司应确保将任何新颁布或修订的反洗钱/反恐融资（AML/CFT）法律，以及对现有AML/CFT政策或实践的更新，传达给相关员工。
指定合规团队
风险管理团队应定期进行合规测试，以确保遵守法律要求。指定的合规官应负责全面的反洗钱/打击恐怖融资（AML/CFT）计划，包括协调和监督其日常运营。