政策声明
GrowthNext F.Z.E. 坚决致力于防止洗钱、恐怖融资和规避制裁。严格遵守适用法律法规将有助于维护 GrowthNext F.Z.E. 的声誉，并增强公众对 GrowthNext F.Z.E. 的信任。
因此，建议 GrowthNext F.Z.E. 制定一项反洗钱 (AML) 政策，明确规定应遵循的措施，旨在确保有效执行支持实现整体组织目标的指导方针，同时确保遵守适用于指定非金融企业和职业 (DNFBP) 的监管框架，特别是在 {{阿联酋}} (UAE) 内。AML 政策的范围应涵盖 GrowthNext F.Z.E. 持有所有所有权利益的实体。
政策目标
AML 政策的目标如下：
- 为GrowthNext F.Z.E.建立明确且无歧义的洗钱、恐怖融资和避免制裁的政策。
- 提供清晰简明的合规责任说明，所有员工都有义务履行。
- 为员工提供关于其日常业务活动的指导，以符合法律要求。
- 营造一个维护法律法规遵守文化的工作环境，以员工执行其职责的方式。
洗钱的定义
根据反洗钱 (AML) 法第 2 条的规定，洗钱罪被定义为在明知资金来源于犯罪行为的情况下，从事以下任何活动：
- 转移或移动收益，或处置资金/收益，意图隐瞒或伪装其来源。
- 隐瞒或伪装收益的真实性质、来源或位置，包括处置方式。
- 在收到收益后获取、拥有或使用这些收益。
- 协助实施犯罪/轻罪的人逃避惩罚。
必须注意，洗钱始终是一个故意行为，不能通过单纯的过失来实施。然而，GrowthNext F.Z.E.承认，表现出重大过失的行为，特别是未能向金融情报单位（FIU）报告犯罪嫌疑，可能会承担刑事责任。
法律法规
GrowthNext F.Z.E. 所受法律及其遵守的法律：
- UAE 2018年第20号联邦法：反洗钱和打击恐怖融资及非法组织融资（AML 法）。
- 2019年第10号内阁决议：2018年第20号联邦法的实施条例（AML 条例）。
- UAE 2014年第7号联邦法：打击恐怖主义犯罪。
- UAE 1987年第3号联邦刑法（修订版）（刑法）。
- UAE 1992年第35号联邦刑事诉讼法（修订版）（刑事诉讼法）。
- UAE 2012年第5号联邦法：打击网络犯罪。
- SCA 2010年第17/R号决议，关于反洗钱和恐怖融资打击程序。
- UAE 中央银行关于反洗钱程序的规定，特别是第24/2000号通函及其通过第1045/2004号和第2922/2008号通知的修订。
- 任何通过UAE（单独和集体，法规和条例）批准的United Nations 制裁。
根据法规，{{阿联酋}}（UAE）的金融机构必须采取基于风险的方法，以履行其法律义务。该要求适用于客户入职和在业务运营过程中进行定期反洗钱（AML）评估等各种活动。GrowthNext F.Z.E.全力致力于实施一项强有力且细致的基于风险的合规计划，严格遵循法律要求和行业领先的最佳实践。
调查权力与刑事执法
在{{阿联酋}}（UAE）内，报告和调查可疑非法金融行为的监督由在UAE中央银行下运作的金融情报单位（FIU）负责。公共检察院保留对这些犯罪行为提起法律诉讼的权力，这些案件在刑事法院系统内审理。
辩护
法规未提供任何针对洗钱指控的法律防御。适用于 {{阿联酋}} (UAE) 法律的洗钱指控的防御与其他任何刑事犯罪的防御并无不同。
需要注意的是，与洗钱相关的刑事诉讼不能通过和解或认罪协议解决。一旦检察官确定行为构成洗钱罪，检察官的裁量权将不被允许，检察官有义务将案件提交刑事法院。
检测异常/可疑交易
作为一家在零售商业对消费者（B2C）模式下运营的实体，GrowthNext F.Z.E.的交易主要涉及从$9到$999的个人交易。为了遵守法律义务，针对每笔交易都进行细致的手动审批过程，遵循尽职调查的原则。这种严格的方法旨在有效检测任何可能表现出异常、不规则或潜在可疑活动特征的交易。通过仔细审查和逐笔批准每一笔交易，GrowthNext F.Z.E.旨在保护业务运营，并保持与防止洗钱、恐怖融资及其他非法活动相关的法规和标准的合规性。
尽管GrowthNext F.Z.E.目前已进入运营的第三年，但已实施了一项强有力且细致的文件保留方法。因此，所有相关记录和文件将安全保存至少五年，以遵守法律和监管要求。这一做法确保在规定的时间范围内，必要信息可供未来参考、合规审计、潜在法律程序或任何其他合法目的使用。
风险评级
在GrowthNext F.Z.E.内部，存在一个独立且专门的风险管理单位，负责对个别客户档案进行细致的手动审查。强调全面的风险评估，在评估客户的风险评级后，进行尽职调查。这一过程使团队能够有效评估和减轻与客户相关的潜在风险，以遵守适用的法律和监管框架。
决议和制裁
在不遵守既定标准的情况下，法规提供行政制裁，以确保适当实施监管框架。这些制裁可能包括各种措施，如警告、罚款、限制或暂停商业活动、对违反法规的董事会成员和高级管理人员的逮捕，以及通过任命临时观察员来限制董事会和高级管理人员的权力。
在洗钱罪定罪的情况下，反洗钱（AML）法规定的惩罚措施包括财务罚款，范围从AED 100,000到AED 10 Million，以及可能的监禁，最长可达10年。
GrowthNext F.Z.E.的义务
GrowthNext F.Z.E. 应：
- 识别与其运营中犯罪活动相关的潜在风险。
- 对这些识别出的风险进行持续评估。
- 建立内部控制和政策，以有效管理识别出的风险。
- 实施适当的尽职调查程序，具体如下所述。
- 遵守并实施任何与预防恐怖融资和大规模杀伤性武器扩散相关的United Nations (UN) 指令。
避免空壳银行/组织
GrowthNext F.Z.E. 对每笔交易进行细致的手动审核和批准，遵循尽职调查原则。这一严格的程序作为防止与空壳银行或组织建立商业关系的预防措施。
每年，GrowthNext F.Z.E. 的员工应接受关于 AML/CFT 的培训。培训内容包括：
- 识别和报告必须向政府当局报告的交易。
- 涉及公司产品/服务的不同形式的洗钱/恐怖融资的示例。
- 关于内部政策的信息，以防止洗钱/恐怖融资并升级可疑活动和警示信号。
GrowthNext F.Z.E. 应保留其培训会议的文档，包括出勤记录和相关教学材料。公司应确保将任何新颁布或修订的反洗钱/反恐怖融资 (AML/CFT) 法律，以及对现有 AML/CFT 政策或实践的更新，传达给相关员工。
指定合规团队
风险管理团队应定期进行合规测试，以确保遵守法律要求。指定的合规官应负责全面的反洗钱/打击恐怖融资（AML/CFT）计划，包括协调和监督其日常运营。